1

2019年縣本級財政決算草案編制情況審計(jì)

1.非稅收入未及時足額繳入國庫3288.64萬元

縣財政局

縣財政局2020年1月已將該資金劃繳國庫

2.未及時清理糧食風(fēng)險基金專戶暫存款45.40萬元

縣財政局已查明原因并適時調(diào)整了賬務(wù)

2

2019年度縣本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計(jì)

1.未嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目庫管理，縣級專項(xiàng)資金項(xiàng)目未納入項(xiàng)目庫管理20213.88萬元

縣財政局

2020年縣財政局采用財政部核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)后，項(xiàng)目庫管理已基本規(guī)范

2.預(yù)撥列支財政資金26000萬元

2020年將嚴(yán)格按照預(yù)算范圍列支資金，做到先預(yù)算再列支資金

3.未嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付實(shí)撥財政資金28944.51萬元

縣財政局將嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求，落實(shí)財政資金國庫集中支付

4.應(yīng)列往來款誤列償債準(zhǔn)備金支出2340.24萬元

縣財政局已補(bǔ)齊借款合同，并進(jìn)行了調(diào)賬處理

3

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年度預(yù)算執(zhí)行情況及其他財政財務(wù)收支審計(jì)

1.工會會員未按規(guī)定繳納會費(fèi)2.23萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

已向工會會員補(bǔ)收2019年度個人會費(fèi)

2.公用經(jīng)費(fèi)支出擠占工會經(jīng)費(fèi)0.26萬元

已按要求實(shí)行全系統(tǒng)財務(wù)統(tǒng)管，嚴(yán)格執(zhí)行專款專用規(guī)定，不擠占挪用工會經(jīng)費(fèi)

4

61個縣級一級預(yù)算單位2019年預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

1.違規(guī)將零余額賬戶資金轉(zhuǎn)實(shí)撥賬戶14.71萬元

安樂鄉(xiāng)政府和縣工商聯(lián)

加強(qiáng)了管理，嚴(yán)格按照進(jìn)度支付資金，有效杜絕將零余額賬戶資金轉(zhuǎn)入個人賬戶的情況發(fā)生

2.“三公”經(jīng)費(fèi)不降反增7.51萬元

縣交通運(yùn)輸局、殘聯(lián)等9個縣級單位

9個縣級單位今后嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)管理相關(guān)要求，厲行節(jié)約，控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出

3.超預(yù)算列支“三公”經(jīng)費(fèi)52.95萬元

縣應(yīng)急管理局和縣交通運(yùn)輸局等17個縣級單位

17個縣級單位今后將嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不超預(yù)算支出“三公經(jīng)費(fèi)”和無預(yù)算列支各項(xiàng)資金

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范35.91萬元

24個縣級單位

24個縣級單位已對公務(wù)接待管理不規(guī)范相關(guān)問題進(jìn)行認(rèn)真整改

5.未全面列支“三公”經(jīng)費(fèi)25.84萬元

新橋鎮(zhèn)政府、縣應(yīng)急局等7個縣級單位

7個縣級單位已嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定核算“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)禁以會議費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用名義列支“三公”經(jīng)費(fèi)

6.超預(yù)算列支會議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)9.12萬元

縣搬遷安置辦和縣民族宗教局等4個縣級單位

4個縣級單位已嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算支出會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)

7.未全面列支會議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)10.48萬元

3個縣級一級預(yù)算單位

3個縣級一級預(yù)算單位已嚴(yán)格按《中華人民共和國會計(jì)法》進(jìn)行會計(jì)核算，嚴(yán)禁以辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用名義隱匿列支會議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)

8.違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼0.60萬元

戌街鄉(xiāng)政府

已清退收回違規(guī)發(fā)放的資金并上繳省級財政

9.違規(guī)領(lǐng)取農(nóng)村低保0.42萬元

縣民政局

已追回違規(guī)發(fā)放的農(nóng)村低保資金并上繳省財政

10.應(yīng)繳未繳非稅收入14.86萬元

縣市管局、縣自然資源局等6個單位

6個縣級單位已將應(yīng)繳未繳非稅收入上繳縣財政

11.應(yīng)繳未繳項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金59.31萬元

縣殘聯(lián)、縣扶貧辦等6個縣級單位

6個縣級單位已將應(yīng)繳未繳結(jié)余資金上繳縣財政

12.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)17.18萬元

縣交通運(yùn)輸局、縣公安局等5個單位

5個縣級單位已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，增加“固定資產(chǎn)”，達(dá)到賬實(shí)相符

13.應(yīng)列未列在建工程107萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已調(diào)整賬務(wù)，增加“在建工程”科目，保證賬實(shí)相符

14.政府會計(jì)制度推進(jìn)落實(shí)不到位

3個縣級單位

今后將嚴(yán)格按政府會計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)核算

15.未按會計(jì)準(zhǔn)則及時核算并裝訂會計(jì)憑證

8個縣級單位

8個縣級單位將嚴(yán)格按照《政府會計(jì)會計(jì)準(zhǔn)則》要求嚴(yán)格進(jìn)行賬務(wù)核算和及時裝訂憑證

5

2016至2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程審計(jì)調(diào)查

1.農(nóng)村飲水安全工作分級負(fù)責(zé)制落實(shí)不到位問題

縣水務(wù)局

已明確農(nóng)村飲水安全工作政府責(zé)任人、部門責(zé)任人和項(xiàng)目責(zé)任人，強(qiáng)化管理

2.未建立縣級農(nóng)村飲水安全工程維修養(yǎng)護(hù)基金，水質(zhì)檢測中心運(yùn)行和檢測費(fèi)用未落實(shí)，項(xiàng)目建設(shè)資金被擠占1.89萬元

已建立工程維修養(yǎng)護(hù)基金，積極籌措資金落實(shí)水質(zhì)檢測經(jīng)費(fèi)，責(zé)成縣水務(wù)局收回被擠占項(xiàng)目建設(shè)資金1.89萬元上繳縣財政

3.部分工程建后管護(hù)機(jī)制不健全，部分工程未劃定飲用水水源保護(hù)區(qū)，牟定縣水質(zhì)檢測中心未定期開展水質(zhì)巡檢工作，部分水質(zhì)檢測結(jié)果不符合生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水工程直苴水廠未制定應(yīng)急預(yù)案、未建立水質(zhì)化驗(yàn)室和水質(zhì)自動監(jiān)測站

已指導(dǎo)和督促受益村組制定具體的工程運(yùn)行管護(hù)辦法和水費(fèi)收繳制度，落實(shí)管護(hù)人員、管護(hù)措施，進(jìn)一步劃定水源保護(hù)區(qū)，加強(qiáng)水質(zhì)巡檢工作，健全完善安樂鄉(xiāng)直苴水廠建設(shè)工程

4.部分工程未嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序

已加強(qiáng)農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程的監(jiān)管，確保建設(shè)程序合法、合規(guī)

5.2016-2018年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程規(guī)劃水質(zhì)達(dá)標(biāo)目標(biāo)任務(wù)未實(shí)現(xiàn)

已采取措施提升水質(zhì)并加強(qiáng)檢測，保證水質(zhì)達(dá)標(biāo)

6

2019年脫貧攻堅(jiān)審計(jì)

1.農(nóng)業(yè)銀行牟定縣支農(nóng)行重復(fù)貸款小額信貸資金35萬元

縣扶貧辦

截 止2019年9月27日由農(nóng)行收回15萬元，信用社收回15萬元，小額信貸轉(zhuǎn)商業(yè)貸5萬元，已完成整改

2.縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、縣水務(wù)局和蟠貓鄉(xiāng)、新橋鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)政府項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束，結(jié)余資金未繳財政180.98萬元

縣住建局，縣水務(wù)局；蟠貓、新橋和鳳屯鎮(zhèn)政府

截 止2019年11月28日，結(jié)余資金已全部上繳縣財政國庫

3.小額信貸實(shí)際用款企業(yè)（蔬語現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司、云南盛耘農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司）信貸資金使用情況不明晰，綠興種養(yǎng)殖等3家專業(yè)合作社，戌街、安樂鄉(xiāng)力新種養(yǎng)殖等14家專業(yè)合作社超范圍選擇租賃、承包公司（企業(yè)）。

縣扶貧辦

截 止2020年1月10日已提前收回企業(yè)承包合作社的扶貧小額信貸資金1 242萬元，剩余資金由承貸銀行與承包企業(yè)對接并制定出還款計(jì)劃，到期必須保證足額歸還所有承包的扶貧小額信貸資金

7

應(yīng)對新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項(xiàng)審計(jì)

1.疫情防控財政專項(xiàng)資金撥付不及時

縣財政局；縣衛(wèi)生健康局；縣紅十字會；縣光促會

已制定《辦法》，確保財政應(yīng)急補(bǔ)助資金及時到位

2.社會捐贈資金使用不及時，捐贈資金閑置

加大物資設(shè)備采購，增強(qiáng)應(yīng)急物資儲備，加快資金支出進(jìn)度，提高資金使用效率

8

江坡鎮(zhèn)龍排村委會舊閘“9.30”水毀修復(fù)工程等31個工程項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)

1.多結(jié)算工程價款59.54萬元

江坡鎮(zhèn)政府

已移送縣紀(jì)委監(jiān)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.部分工程未嚴(yán)格履行建設(shè)程序

已移送縣紀(jì)委監(jiān)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.部分工程質(zhì)量管理不到位

已移送縣紀(jì)委監(jiān)委依紀(jì)依規(guī)處理

9

工業(yè)園區(qū)供排水（一期）建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價32.32萬元

縣工信商科局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

10

工業(yè)園區(qū)新橋片區(qū)莊三路網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價9.04萬元

縣工信商科局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

11

2014年保障性住房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價98.40萬元

縣住建局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

12

2016年農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網(wǎng)延伸工程）竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價39.25萬元

縣水務(wù)局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余322.95萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

3.擠占項(xiàng)目建設(shè)資金1.89萬元

已收回被擠占項(xiàng)目建設(shè)資金上繳縣財政

13

2017年度共和鎮(zhèn)清河村委會以工代賑片區(qū)綜合開發(fā)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價7.5萬元

縣發(fā)改局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余1.1萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

14

縣城垃圾中轉(zhuǎn)站項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價24.41萬元

縣住建局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

15

縣城生活垃圾處理工程（一、二期防滲工程）竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價104.72萬元

縣住建局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.多支付工程款23.52萬元

縣住建局

已收回多支付工程款

16

鳳屯等3個鎮(zhèn)河節(jié)沖等3個村土地整治（補(bǔ)充耕地）項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價18.74萬元

縣自然資源局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

17

戌街派出所業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價7.51萬元

縣公安局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目超計(jì)劃投資35.36萬元

已補(bǔ)辦項(xiàng)目投資計(jì)劃

18

共和鎮(zhèn)等城鄉(xiāng)建設(shè)用地、戌街鄉(xiāng)工礦廢棄地增減掛鉤試點(diǎn)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

項(xiàng)目資金結(jié)余4.57萬元

縣自然資源局

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

19

牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價32.51萬元

縣疾控中心

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目超計(jì)劃投資101.08萬元

已補(bǔ)辦追加投資計(jì)劃

20

牟定縣救災(zāi)物資儲備庫建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價11萬元

縣民政局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

21

牟定縣拘留所建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價71.50萬元

縣公安局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

22

牟定縣龍川河河道治理二期工程竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價230.68萬元

縣水務(wù)局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.多支付工程款0.57萬元

已收回多支付工程款

23

思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校場地平整項(xiàng)目決算審計(jì)

（無問題）

24

思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價209.15萬元

縣教育體育局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.多支付工程款209.15萬元

已收回多支付工程款

3.項(xiàng)目資金結(jié)余209.36萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

25

原渝滇化工有限責(zé)任公司歷史遺留重金屬污染場地土壤修復(fù)治理工程（二期）竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價50.61萬元

州生態(tài)環(huán)境局

牟定分局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余646.35萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

26

縣一中標(biāo)準(zhǔn)化田徑場及體育場地提升改造工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價造成多付工程款8.48萬元

牟定一中

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余8.48萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

27

2018年共和鎮(zhèn)天臺片區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)

1.多結(jié)算工程造價0.28萬元

縣財政局

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

2.項(xiàng)目資金結(jié)余12.94萬元

已將項(xiàng)目結(jié)余資金上繳縣財政

28

縣幼兒園食堂、綜合樓及自動噴水滅火系統(tǒng)等附屬設(shè)施竣工決算審計(jì)

多結(jié)算工程造價12.98萬元

縣幼兒園

已扣除多結(jié)算工程價款并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整

29

縣茅陽初級中學(xué)校長伍海昌同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)報銷差旅費(fèi)1.72萬元

茅陽中學(xué)

已收回違規(guī)報銷的差旅費(fèi)上繳省財政

2.違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)收取學(xué)生寄宿制及營養(yǎng)餐補(bǔ)卡費(fèi)用2.41萬元

已將違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)收取的資金上繳省財政

3.違規(guī)擴(kuò)大開支范圍，超預(yù)算發(fā)放頂崗實(shí)習(xí)指導(dǎo)教師指導(dǎo)費(fèi)0.2萬元

已收回違規(guī)發(fā)放的頂崗實(shí)習(xí)指導(dǎo)教師指導(dǎo)費(fèi)上繳省財政

4.代收校服款收支未納入財務(wù)統(tǒng)一核算57.39萬元

已將代管款項(xiàng)結(jié)余資金納入財務(wù)統(tǒng)一管理

5.未按規(guī)定收取工會會員會費(fèi)

已按工會法及其相關(guān)規(guī)定收取工會會員會費(fèi)

6.公務(wù)接待不規(guī)范30.52萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生。

7.向不符合補(bǔ)助對象學(xué)生發(fā)放營養(yǎng)餐補(bǔ)助7人次0.34萬元、發(fā)放寄宿制補(bǔ)助1265人次115.87萬元，超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放寄宿制補(bǔ)助6人次0.25萬元

移送縣教育體育局進(jìn)行處理

8.應(yīng)繳未繳財政存量資金8.78萬元

已將存量資金上繳縣財政

9.寄宿制食堂支出擠占營養(yǎng)餐專項(xiàng)資金22.07萬元

已調(diào)整賬務(wù)，歸還原資金渠道

10.會計(jì)處理錯誤，食堂收益少計(jì)2.6萬元，學(xué)生充卡生活費(fèi)多計(jì)2.6萬元

已調(diào)整賬務(wù)，保證賬實(shí)相符

11.少計(jì)固定資產(chǎn)0.28萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

12.多計(jì)在建工程1萬元

已調(diào)整賬務(wù)，保證賬實(shí)相符

13.學(xué)校食堂收回自辦經(jīng)營后，未按照公益性和非營利性的要求進(jìn)行管理

已移送縣教育體育局進(jìn)行處理

14.學(xué)校食堂物品采購界限不清，教師會議伙食支出擠占寄宿制食堂支出，寄宿制食堂支出擠占學(xué)生營養(yǎng)餐專項(xiàng)資金

已移送縣教育體育局進(jìn)行處理

15.未建立健全有效的學(xué)校食堂存貨購、耗、存賬務(wù)核算體系及立定期盤點(diǎn)制度，食堂結(jié)存情況無法真實(shí)全面反映

已移送縣教育體育局進(jìn)行處理

16食堂一卡通信息系統(tǒng)核對不及時，導(dǎo)致學(xué)生寄宿制代管款項(xiàng)賬面余額大于信息系統(tǒng)余額2.51萬元，寄宿制補(bǔ)助賬面消費(fèi)金額小于信息系統(tǒng)金額2.71萬元

已查明原因，調(diào)整賬務(wù)，保證賬實(shí)相符

30

縣茅陽第一小學(xué)校長楊家貴同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.應(yīng)繳未繳財政存量資金2.39萬元

茅陽一小

已將存量資金上繳縣財政

2.固定資產(chǎn)管理不規(guī)范122.58萬元

已及時核減已無實(shí)物存在的固定資產(chǎn)120.84萬元，補(bǔ)記未入賬固定資產(chǎn)1.74萬元，達(dá)到賬實(shí)相符

3.公務(wù)接待支出管理不規(guī)范2.44萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

31

縣婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心原主任李光仕同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.違規(guī)發(fā)放工作考核獎和職位津貼92.2萬元

縣婦計(jì)中心

已收回違規(guī)發(fā)放的獎金和職位津貼上繳縣財政

2.應(yīng)繳未繳財政存量資金134.24萬元

已將存量資金上繳縣財政

3.違規(guī)報銷差旅費(fèi)0.76萬元

已收回個人違規(guī)報銷的差旅費(fèi)上繳省財政

4.違規(guī)擴(kuò)大支出1.47萬元

已收回應(yīng)由個人承擔(dān)的醫(yī)療互助金0.84萬元?dú)w還原資金渠道，收回違規(guī)發(fā)放的春節(jié)值班費(fèi)0.63萬元

5.非稅收入未繳財政2.07萬元

已將應(yīng)繳未繳非稅收入上繳縣財政

6.公務(wù)接待管理不規(guī)范，2015年8月至2018年11月無公函接待26.53萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

7.少計(jì)固定資產(chǎn)8.75萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

8.部分中藥價格未執(zhí)行中藥飲片定價差別化購銷差率的有關(guān)規(guī)定

已移送縣市場監(jiān)督管理局依法依規(guī)處理

9.藥品集中采購程序和政府采購程序執(zhí)行不到位

已嚴(yán)格執(zhí)行藥品集中采購和政府采購有關(guān)規(guī)定

10.中、西藥存貨賬實(shí)不符149.49萬元

已查明原因并妥善處理，確保賬實(shí)相符

11.往來款長期掛賬29.87萬元

已查明原因并據(jù)實(shí)報批核銷，調(diào)整賬務(wù)

12.會計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范

已進(jìn)行調(diào)賬處理

32

縣疾控中心原主任汪梅同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公用經(jīng)費(fèi)支出擠占專項(xiàng)資金48.85萬元

縣疾控中心

已將擠占專項(xiàng)資金調(diào)賬歸還原資金渠道

2.少列支出50萬元

已調(diào)整有關(guān)賬目，達(dá)到賬證相符、賬賬相符

3.購進(jìn)疫苗、試劑多加進(jìn)銷差價0.25萬元

已移送縣市場監(jiān)督管理局依法依規(guī)處理

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范18.59萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.少計(jì)固定資產(chǎn)7.70萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

33

縣紅十字會原常務(wù)副會長李華同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.截留坐支非稅收入15.19萬元

縣紅十字會

已將截留坐支的非稅收入上繳縣財政

2.非稅收入未嚴(yán)格執(zhí)行收繳分離，大量收取現(xiàn)金，公款私存、公款私款混用

縣紅十字會已自行整改

3.“9.30”社會捐贈資金上繳財政不及時3.96萬元

嚴(yán)格執(zhí)行救災(zāi)資金管理規(guī)定，加強(qiáng)救災(zāi)資金管理

4.對社會捐贈扶貧資金使用效益跟蹤不到位，共和鎮(zhèn)、安樂鄉(xiāng)長期滯留社會捐贈扶貧資金8萬元

縣紅十字會已督促共和鎮(zhèn)政府、安樂鄉(xiāng)政府按捐贈資金用途完成支出報賬

5.會計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范

已進(jìn)行調(diào)賬處理

6.公務(wù)接待不規(guī)范2.54萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

34

蟠貓鄉(xiāng)人民政府鄉(xiāng)長李光彪同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范12.43萬元

蟠貓鄉(xiāng)政府

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生。

2.采購辦公設(shè)備未辦理政府采購手續(xù)5.68萬元

已嚴(yán)格執(zhí)行政府采購規(guī)定補(bǔ)辦政府采購審批手續(xù)

3.改變資金用途10.49萬元

承諾今后嚴(yán)格資金管理，杜絕此類問題發(fā)生

4.應(yīng)繳未繳財政存量資金6.39萬元

已將存量資金6.39萬元上繳縣財政

5.其他應(yīng)付款科目中長期掛賬綠化捐款0.4萬元

已將綠化捐款結(jié)余資金0.4萬元上繳縣財政

6.少計(jì)固定資產(chǎn)24.7萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

35

蟠貓鄉(xiāng)政府鄉(xiāng)長李光彪同志自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任審計(jì)

1.土地礦產(chǎn)資源管理：高質(zhì)量耕地未劃入基本農(nóng)田、基本農(nóng)田與省級公益林重疊，國土資源執(zhí)法監(jiān)察管理不規(guī)范，未開展農(nóng)村住宅《鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證》辦理，農(nóng)村居民住宅建設(shè)審批管理不規(guī)范，陡嘴村民小組文化活動室及活動場違法占用耕地1.7畝耕地違法圖斑未整改，金康礦業(yè)公司采礦許可證已過期

蟠貓鄉(xiāng)政府

蟠貓鄉(xiāng)已向上級主管部門上報相關(guān)資料及時調(diào)整基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)；按規(guī)定開展農(nóng)村住宅《鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可證》辦理工作，嚴(yán)格農(nóng)村居民住宅建設(shè)審批；蟠貓鄉(xiāng)已督促陡嘴村民小組補(bǔ)辦用地手續(xù)，督促金康公司盡快辦理相關(guān)手續(xù)

2.水資源管理存在的問題：貫徹落實(shí)河長制、最嚴(yán)格水資源管理制度、水污染防治目標(biāo)責(zé)任制不到位，未建立石漠化治理保障機(jī)制，牟定縣金康礦業(yè)公司未依法編報水土保持方案

蟠貓鄉(xiāng)已制定和完善加強(qiáng)河長制、最嚴(yán)格水資源管理制度、切實(shí)加強(qiáng)水污染防治目標(biāo)責(zé)任制的貫徹落實(shí)，建立石漠化治理保障機(jī)制，督促牟定縣金康礦業(yè)公司依法編報水土保持方案

3.生態(tài)環(huán)境保護(hù)存在的問題：對環(huán)境保護(hù)目標(biāo)管理責(zé)任制、街長制、節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任制、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治責(zé)任制管理落實(shí)不到位，蟠貓鄉(xiāng)集鎮(zhèn)污水處理廠項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)緩慢，牟定縣天佑洗砂工程公司未制定突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案

蟠貓已加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)各項(xiàng)工作責(zé)任制的落實(shí)和管理工作，加快推進(jìn)集鎮(zhèn)污水處理廠項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，督促天佑洗砂工程有限責(zé)任公司及時制定突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案

4.林業(yè)和草原資源管理存在的問題：林木采伐批復(fù)等林業(yè)資源管理工作資料缺失、未建立林木采伐登記臺賬，草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎勵政策工作機(jī)制不健全，未制定畜禽禁養(yǎng)區(qū)養(yǎng)殖關(guān)停、搬遷和整治工作方案

蟠貓鄉(xiāng)已按規(guī)定規(guī)范林業(yè)和草原資源管理工作，建立健全相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)工作機(jī)制，建立林木采伐登記臺賬，制定畜禽禁養(yǎng)區(qū)養(yǎng)殖關(guān)停、搬遷和整治工作方案

36

安樂中心衛(wèi)生院財政財務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)生健康局違規(guī)下達(dá)考核獎勵經(jīng)費(fèi)73.33萬元，安樂中心衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放考核獎勵60.70萬元，下達(dá)獎勵資金結(jié)余12.63萬元

安樂中心衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼5.54萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.應(yīng)繳未繳非稅收入16.25萬元

已將非稅收入上繳縣財政

4.無發(fā)票列支費(fèi)用2.97萬元

已補(bǔ)齊發(fā)票

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范的問題

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

37

江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院財政財務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量考核獎金45.11萬元，江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放36.6萬元，結(jié)余資金8.43萬元

江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.少計(jì)固定資產(chǎn)2.18萬元

已將少記的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

3.公務(wù)接待管理不規(guī)范5.09萬元

今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定

4.在建工程長期掛賬122.89萬元

已作 賬務(wù)調(diào)整

5.庫存藥品賬實(shí)不符未作處理36.43萬元

已查明原因并妥善處理確保賬實(shí)相符

38

蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院財政財務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量考核獎勵資金15.82萬元，蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放工作數(shù)量質(zhì)量考核獎金14.65萬元，結(jié)余考核獎勵資金1.17萬元

蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼和報銷由個人承擔(dān)費(fèi)用0.78萬元

已向個人收回多報銷的費(fèi)用并上繳省財政

3.少計(jì)固定資產(chǎn)65萬元

已將少計(jì)的固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，達(dá)到賬實(shí)相符

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范4.78萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

39

新橋中心衛(wèi)生院財政財務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量考核獎勵資金49.95萬元，新橋衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放數(shù)量質(zhì)量考核獎勵資金42.63萬元，結(jié)余考核獎勵資金7.32萬元

新橋中心衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.收回違規(guī)發(fā)放的資金未上繳財政11.35萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.違規(guī)報銷差旅費(fèi)0.09萬元

已向個人收回多報銷的費(fèi)用并上繳省財政

4.擠占公用經(jīng)費(fèi)0.39萬元

已調(diào)賬將資金歸還原資金渠道0.39萬元

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范3.2萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

40

戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院財政財務(wù)收支審計(jì)

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達(dá)工作數(shù)量質(zhì)量獎勵資金30.54萬元，戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放工作數(shù)量質(zhì)量考核獎勵21.26萬元，考核獎勵資金結(jié)余9.28萬元

戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放補(bǔ)助0.31萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

3.收回違規(guī)發(fā)放的資金未上繳財政10.70萬元

已移送縣紀(jì)委依紀(jì)依規(guī)處理

4.非稅收入未繳財政0.4萬元

已將非稅收入0.4萬元上繳縣財政

5.賬務(wù)處理不規(guī)范

已進(jìn)行調(diào)賬處理，規(guī)范賬務(wù)處理

6.公務(wù)接待管理不規(guī)范2.4萬元

被審計(jì)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

41

2019年清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款跟蹤審計(jì)

無問題

42

涉企收費(fèi)管理及降費(fèi)措施落實(shí)跟蹤審計(jì)

1.縣林草局收取已明令取消的育林基金2.81萬元

縣林草局

審計(jì)期間縣林草局已將所收資金上繳縣財政

2.縣委組織部收取已明令取消的干部在線學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)8.59萬元

縣委組織部

審計(jì)期間縣委組織部已將所收資金上繳縣財政

3.縣住建局多收防空地下室易地建設(shè)費(fèi)53.86萬元、多收城市占道費(fèi)0.53萬元

縣住建局

縣住建局已清退有關(guān)違規(guī)收取的費(fèi)用

43

2019年防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險落實(shí)審計(jì)調(diào)查

隱性債務(wù)數(shù)據(jù)及資料管理不規(guī)范

縣財政局

縣財政局已按規(guī)定規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)及資料管理

44

2020年減稅降費(fèi)政策措施落實(shí)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

多收取社會保險費(fèi)（單位部分）73.85萬元

縣人社局；縣稅務(wù)局

被審計(jì)單體已及時退還多收取的社會保險費(fèi)