——2016年1月18日在牟定縣第十六屆人民代表大會第四次會議上
牟定縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將牟定縣2015年地方財政預算執(zhí)行情況和2016年地方財政預算草案提請縣十六屆人大四次會議審議,并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2015年地方財政預算執(zhí)行情況
2015年是實施“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是新預算法實施的第一年。一年來，全縣財稅部門按照“保增長、重民生、促發(fā)展”的工作要求，積極應對經(jīng)濟下行、重點企業(yè)經(jīng)營困難等不利因素，搶抓國家新一輪脫貧攻堅等戰(zhàn)略機遇，堅定信心、攻堅克難，穩(wěn)步推進財政管理體制改革，調(diào)整優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，增強財政支持經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在動力和活力，切實保障了全縣經(jīng)濟社會的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。全年實現(xiàn)地方公共財政預算收入28,819萬元，同比增收2,150萬元，增長8.1%，為年初預算數(shù)28,809萬元的100.03%。全年地方公共財政預算支出達138,956萬元，同比增支6,221萬元，增長4.7%，為預算調(diào)整數(shù)134,700萬元的103%。
全縣地方公共財政預算平衡情況是：地方公共財政預算收入28,819萬元；轉(zhuǎn)移性收入142,476萬元，其中：返還性收入1,001萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助67,600萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助41,764萬元，上年結(jié)余收入957萬元，調(diào)入資金1,904萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入29,250萬元，收入總計171,295萬元。地方公共財政預算支出138,956萬元，上解上級支出983萬元，債券還本支出29,250萬元，年終結(jié)余919萬元（其中:結(jié)轉(zhuǎn)下年支出877萬元，凈結(jié)余42萬元），補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,187萬元，支出總計171,295萬元。收支兩抵，預算平衡。
全縣完成地方財政基金預算收入3,460萬元，同比減少4,723萬元，下降57.7%，完成預算調(diào)整數(shù)3,005萬元的115％，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入3,123萬元，比上年減收4,576萬元，下降59.4％。地方財政基金預算支出完成10,162萬元，同比減支5,798萬元，下降36.3%，完成預算調(diào)整數(shù)8,790萬元的115.6％。
全縣地方財政基金預算平衡情況是：地方財政基金預算收入3,460萬元，基金專項轉(zhuǎn)移支付收入6,248萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入4,900萬元，上年結(jié)余收入2,980萬元，收入總計17,588萬元。基金預算支出10,162萬元，地方政府專項債務還本支出4,900萬元，調(diào)出資金1,897萬元，年終結(jié)余629萬元，支出總計17,588萬元。收支兩抵，預算平衡。
全縣社會保險基金收入完成18,359萬元，比上年增收753萬元，增長4%，為年初預算數(shù)17,671萬元的104%，社會保險基金支出完成15,075萬元，比上年減少275萬元，下降2%，為預算調(diào)整數(shù)15,350萬元的98.2 %。全縣社會保險基金預算平衡情況是：收入合計18,359萬元，上年結(jié)余10,001萬元；支出合計15,075萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余13,285萬元。
以上財政收支決算情況待上級財政部門批復后，若有變動，屆時再向縣人大常委會 報告。
圍繞我縣2015年財政收支目標任務，我們主要做了以下工作：
（一）科學征管，財政綜合實力不斷增強
一年來，面對房地產(chǎn)市場下滑，建安營業(yè)稅大幅減少，企業(yè)開工不足或停產(chǎn)，稅收缺乏支撐的嚴峻形勢，全縣按月 分析稅收，按月明確任務，按月考核通報，并高位推進協(xié)稅護稅和清繳欠稅工作，嚴格執(zhí)行國家減免稅政策，做到了應收盡收。全年共入庫稅收收入16,831萬元，同比減少584萬元，負增長3.4％。全年共入庫非稅收入11,988萬元，同比增收2,734萬元，增長29.5%。2015年我縣從實際出發(fā)，積極盤活現(xiàn)有資產(chǎn)和資源，適當提高了非稅比例，非稅從2014年占地方公共財政預算收入的34.6％提高到2015年的41.6％，提高了7個百分點，確保了地方公共財政預算收入的完成。
（二）主動出擊，爭取上級財力補助和資金支持
面對財政體制改革減少專項轉(zhuǎn)移支付，增加按因素法分配一般性轉(zhuǎn)移支付的嚴峻形勢，年初全縣超前謀劃，將一般性轉(zhuǎn)移支付資金和專項資金爭取任務下達各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部分部門，預算100萬元達標超任務獎勵資金，并按月通報資金爭取情況。通過縣、鄉(xiāng)各級各部門的共同努力，全年共爭取各級財政補助資金109,364萬元，比上年增7,222萬元，增長7％，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金67,600萬元，比上年增加15,906萬元，增長30.8％；專項補助資金41,764萬元，比上年減少8,684萬元，下降17.2％。絕大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門完成或超額完成了資金爭取任務。
（三）強農(nóng)惠民，農(nóng)村經(jīng)濟社會快速發(fā)展
全年共投入資金28,078萬元，支持農(nóng)田水利、扶貧整鄉(xiāng)推進、行政村和自然村整村推進、貧困地區(qū)勞動力轉(zhuǎn)移培訓、安居工程、林業(yè)生態(tài)環(huán)境等項目建設。組織實施“一事一議”財政獎補項目95個，總投資2,986.42萬元，其中：財政獎補資金1,873萬元。爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目1個，到位資金216萬元。組織資金3,189萬元，支持重要縣鄉(xiāng)道路和通村公路路面硬化工程，解決農(nóng)村群眾出行難問題。及時足額兌付農(nóng)資綜合直補、良種補貼、退耕還林補貼等6項涉農(nóng)惠民補貼資金4,125.99萬元，全縣農(nóng)戶戶均補貼資金832元，人均補貼資金277元。
（四）重視民生，財政公共服務能力不斷提高
積極爭取債券置換存量債務資金34,150萬元，用于償還保障性住房、交通和水利等民生建設領域歷年欠債。清理財政存量資金52,467萬元，盤活收回財政存量資金4,200萬元全部投向城市基礎設施建設等民生領域。積極籌措資金11,757萬元，確保機關(guān)事業(yè)單位工資改革、養(yǎng)老保險制度改革、公務員職務與職級并行制度改革以及自治州津貼等政策所需資金落實到位。全年累計完成教育支出22,476萬元，其中：縣本級投入15,864萬元，比上年增支3,078萬元，增長24％。全年共撥付中小學公用經(jīng)費1,501.21萬元。投入薄弱學校改造資金1,176萬元。兌付貧困學生寄宿制補助1,137.99萬元。免費發(fā)放教科書11,760人，補助資金198.19萬元；發(fā)放農(nóng)村獨生子女一次性“獎學金” 68.99萬元。
全年共完成社會保障和就業(yè)支出22,387萬元，與上年相比增支3,610萬元，增長19.2％。投入資金260萬元用于城鄉(xiāng)就業(yè)和再就業(yè)工作，安排城市居民最低生活保障金1,578萬元，農(nóng)村低保對象最低生活保障金3,898萬元，新型農(nóng)村養(yǎng)老保險及城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險專項資金3,259萬元，促進了社會和諧穩(wěn)定。
全縣完成醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出17,545萬元，比上年增支3,071萬元，增長21.2%。投入資金6,695萬元，推進新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的實施，實現(xiàn)“新農(nóng)合”覆蓋全縣所有自然村；投入資金302萬元，用于城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險支出。投入資金348萬元，支持城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度建設等。
全年共計投入資金1,893.8萬元，新建公共租賃住房48套，改造城市棚戶區(qū)400戶。投入城市基礎設施建設資金16,301萬元。
（五）突出績效，財政管理水平明顯提高
加強資金調(diào)度，保證資金需求。一方面積極向省、州財政部門匯報我縣資金調(diào)度方面存在的困難，爭取省、州支持，確保國庫資金調(diào)度有序。另一方面按照“保基本、保重點、保增長”的總體要求，優(yōu)先保證人員工資、醫(yī)療保險、公用經(jīng)費等基本支出和省、州確定的重點項目和各類民生項目的資金需求。全年沒有出現(xiàn)在省、州資金到位的情況下，因為財政部門資金支持不力而導致項目無法動工或推進緩慢的現(xiàn)象。
加強資金監(jiān)管，確保專款專用。財政部門以財政督導和會計信息質(zhì)量檢查為抓手，對各預算單位財政資金的管理、使用情況進行無死角全過程跟蹤檢查，及時糾正資金管理、使用過程中的違法違規(guī)問題，確保了財政資金和人員“雙安全”。
按月通報預算單位非稅收入進度和預算支出進度，督促用款單位及時開具發(fā)票形成支出，進而實現(xiàn)了支出的均衡和收入的及時入庫，全年支出均衡性均達到省、州要求。我縣在全省財政綜合績效考核中獲省第十九名，州第二名，獲得一般性轉(zhuǎn)移支付獎勵資金300萬元。
加快推進公務卡結(jié)算制度改革，縣級獨立核算的預算單位已全面實行公務卡結(jié)算，縣級符合辦卡條件的在職職工共有3,544人，已辦理公務卡3,365人，辦理面達95%，單位報銷還款金額累計達765萬元。同時在全縣全面推行了財政一體化信息管理系統(tǒng)改革、部分行業(yè)營業(yè)稅改增值稅、事業(yè)單位資產(chǎn)清理產(chǎn)權(quán)登記、地方政府性債務清理甄別等改革。
各位代表，2015年我縣的地方公共財政預算收入圓滿完成了年初牟定縣 人民代表大會通過的預算數(shù)；地方公共財政預算支出雖比2014年增支6,228萬元，完成了縣人大常委會預算調(diào)整數(shù)，但僅完成2015年年初預算數(shù)的98.8％，其主要原因：一是受營業(yè)稅改增值稅、烤煙限產(chǎn)、企業(yè)開工不足、房地產(chǎn)低迷等因素影響，稅收全年負增長3.4%；二是受交通建設里程壓縮、保障性住房面積減少、水利投資減緩、鉻渣治理等重點項目減少等影響，全縣重大項目減少、專項補助減少，支出增幅明顯回落。另外我縣財政工作中仍然存在一些困難和問題：支柱產(chǎn)業(yè)單一，稅源不廣，非稅占比較大，收入結(jié)構(gòu)不合理；工業(yè)基礎薄弱，受經(jīng)濟增長放緩影響，企業(yè)業(yè)績下滑，財政增收后勁不足；收支矛盾依然突出，財政平衡壓力較大；棚戶區(qū)改造、農(nóng)田水利、交通、教育、衛(wèi)生、文化等基礎設施建設，基層衛(wèi)生院基本藥物制度改革、公務用車改革、公職人員增加工資和繳交養(yǎng)老保險等一系列政策性支出都需要大量的縣級財政配套資金。同時，我縣基礎設施及公益性建設項目產(chǎn)生的政府性債務也已進入償還的高峰期。因此，縣財政將面臨較大的收支平衡壓力。
二、2016年地方財政預算情況
2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是我縣“精準扶貧”和“脫貧摘帽”的攻堅之年，全縣財政工作和地方財政預算安排的指導思想是：深入貫徹縣委全會精神，以保機構(gòu)運轉(zhuǎn)、保民生需要、保重點建設為目標，本著“收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、量力而行”的原則，優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，突出財政保障能力和資金使用績效，為實現(xiàn)依法治縣、富民強縣目標奠定堅實基礎。
（一）2016年地方財政預算安排
2016年，全縣經(jīng)濟增速將放緩，可用財力有限，各類改革需要配套的資金較多，因此全縣地方財政收支預算本著“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”量力而行的原則來安排。
2016年全縣地方公共財政預算收入安排30,836萬元，同比增收2,017萬元，增長7%。地方公共財政預算支出安排147,286萬元，增支8,330萬元，增長6％。
全縣地方公共財政預算收支平衡情況是：地方公共財政預算收入30,836萬元；轉(zhuǎn)移性收入146,019萬元，其中:稅收返還收入1,022萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助69,407萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入46,834萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入26,500萬元，上年結(jié)余收入919萬元，調(diào)入資金150萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,187萬元，收入總計176,855萬元。地方公共財政預算支出147,286萬元，上解支出1,023萬元，債券還本支出26,500萬元，年終結(jié)余859萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,187萬元，支出總計176,855萬元，財政收支平衡。
2016年全縣地方財政基金預算收入安排3,172萬元，同比減收288萬元，下降8.3%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入3,007萬元，同比減收116萬元，下降3.7％。地方財政基金預算支出安排8,809萬元，同比減少1,353萬元，下降13.3%。
全縣地方財政基金預算收支平衡情況是：地方財政基金預算收入3,172萬元，上級專項補助收入5,708萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入417萬元，上年結(jié)余收入629萬元，收入總計9,926萬元；基金預算支出8,809萬元，地方政府專項債務還本支出417萬元，調(diào)出資金150萬元，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金550萬元，基金預算支出總計9,926萬元，基金預算收支平衡。
全縣社會保險基金收入安排28,444萬元，比上年增收10,085萬元，增長55%。社會保險基金支出安排25,923萬元，比上年增支10,848萬元，增長72%。社會保險基金預算平衡情況是：收入合計28,444萬元，上年結(jié)余13,285萬元；支出合計25,923萬元，年末滾存結(jié)余15,806萬元。
（二）2016年地方財政預算執(zhí)行措施
1、強化收支管理，提升財政保障能力
強化征管，落實任務，拓寬增收渠道。認真落實財政收入增長目標考核辦法，明確任務，嚴格獎懲，確保各征管部門完成目標任務。
嚴格預算執(zhí)行管理，合理調(diào)度財政資金。要嚴格執(zhí)行行政成本控制制度，推動機關(guān)節(jié)能降耗。嚴格控制新增支出預算，提高財政資金使用效益。全面推行預算決算公開和“三公”經(jīng)費公開，切實加強“三公”經(jīng)費管理。要加快財政支出進度，把握財政資金支出的節(jié)奏和均衡性，保持財政收支協(xié)調(diào)發(fā)展。要大力配合支持各部門、各單位爭資金、跑項目，千方百計多渠道籌措資金，保障基礎設施建設、民生工程、財源建設等重點支出的資金需要。
2、突出民生保障，促進社會和諧發(fā)展
始終堅持把服務“三農(nóng)”、改善民生作為財政工作的重點，以“精準脫貧”工作為切入點，突出抓好惠民政策措施的落實，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
要著力推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌。繼續(xù)加大對“三農(nóng)”資金的投入，認真執(zhí)行和落實農(nóng)資綜合直補、良種補貼、退耕還林補貼等各項惠農(nóng)政策，切實維護農(nóng)民利益；加快我縣扶貧開發(fā)和美麗宜居鄉(xiāng)村建設力度，改善農(nóng)業(yè)基礎設施和農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；利用貸款貼息和項目補助等方式，支持我縣農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設，促進農(nóng)民增收，增強農(nóng)村發(fā)展能力；同時深化農(nóng)村綜合改革，抓好“一事一議”財政獎補項目的實施等工作。
要著力改善民計民生。按照公共財政要求，進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，集中財力支持教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、救災救濟等社會事業(yè)發(fā)展。加大對農(nóng)村義務教育保障經(jīng)費的投入力度，認真落實家庭經(jīng)濟困難學生資助政策；繼續(xù)實施中小學校舍安全、危房改造工程；大力支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系建設；繼續(xù)實施好新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險工作；加強社會保障工作，認真落實促進就業(yè)、再就業(yè)和城鄉(xiāng)居民最低生活保障等各項政策；繼續(xù)推進新型農(nóng)村養(yǎng)老保險及城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險工作，提高參保率；以實施建檔立卡貧困戶危房改造、棚戶區(qū)改造等為契機，加大資金籌措力度，切實改善人居環(huán)境。
3、深化財稅改革，提高財政管理水平
認真落實新預算法相關(guān)規(guī)定，深化預算信息公開，規(guī)范公開政府預決算、部門預決算和“三公”經(jīng)費；將國務院鎖定的政府性債務納入預算收支管理，切實建立政府債務風險預警和償債準備金制度，規(guī)范政府舉債方式；加大公共預算的統(tǒng)籌力度，規(guī)范和完善國有資本經(jīng)營預算和社保基金預算，提高預算的完整性；將森林植被恢復費、土地出讓收入中提取的農(nóng)田水利資金、教育資金等5項政府性基金納入公共預算管理；建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金機制，將年度新增財力用于補充調(diào)節(jié)基金，促進財政平衡向跨年度平衡方式轉(zhuǎn)變，不斷提高財政保障能力。
結(jié)合部門預算改革，深化公務卡結(jié)算制度、國庫集中支付、財政一體化、營業(yè)稅改增值稅和政府采購等管理方式改革，進一步提高規(guī)范化、精細化管理水平。加強財政國庫資金調(diào)度，確保人員經(jīng)費、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及重點項目建設、民生支出的資金需求。切實提高資金使用效益，加強財政資金安全監(jiān)管，特別是對民生資金的監(jiān)管，堅決杜絕挪用財政專項資金，嚴防資金超時撥付和兌付，確保資金安全有效運行。盤活財政存量資金，加快預算支出進度，壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模、壓縮暫存暫付款、壓縮行政成本，加大民生投入，充分提高財政資金使用效益。健全財政監(jiān)督機制，完善財政內(nèi)部管理制度，重點加強對財政專戶、專項資金審批撥付的管理。加強對預算單位的監(jiān)督管理，推進預算資金安排與績效評價有機結(jié)合，促進財政管理水平的不斷提高。積極探索、防范和化解政府債務風險的管理機制，維護社會穩(wěn)定，促進縣域經(jīng)濟和社會各項事業(yè)健康發(fā)展。
各位代表，完成2016年財政預算收支目標任務，機遇與挑戰(zhàn)并存，任務光榮而艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，搶抓機遇，奮力拼搏，努力完成全年財政收支預算和各項工作任務，為牟定建設發(fā)展作出新的貢獻！
附件：2016年財政預決算報告附表.doc
