一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

縣財(cái)政局是縣政府綜合管理全縣財(cái)政收支，財(cái)稅政策，財(cái)政監(jiān)督，參與全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的職能部門，其主要職責(zé)是：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；組織擬訂全縣財(cái)政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施；分析預(yù)測(cè)綜合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；擬訂縣財(cái)政體制改革政策，完善鼓勵(lì)企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2、貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州財(cái)政、稅收、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的各項(xiàng)法律法規(guī)；擬訂財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的有關(guān)制度和辦法；按照規(guī)定負(fù)責(zé)辦理涉及財(cái)政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)。

3、承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作；負(fù)責(zé)編制全縣和縣本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受牟定縣人民政府委托，向牟定縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算和執(zhí)行情況，向牟定縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算；承擔(dān)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；辦理中央、省、州對(duì)牟定縣的轉(zhuǎn)移支付，制定地方財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度。

4、擬訂政府非稅收入管理制度和政策；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；管理財(cái)政票據(jù)；監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按照規(guī)定管理彩票資金；負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理配套辦法，按照規(guī)定管理縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并負(fù)責(zé)實(shí)施，承擔(dān)國(guó)庫(kù)資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財(cái)政專戶；監(jiān)督管理政府采購(gòu)制度執(zhí)行；負(fù)責(zé)審核辦理縣級(jí)國(guó)家賠償費(fèi)用事項(xiàng)。

6、負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國(guó)有資本收益；組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按照規(guī)定負(fù)責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)監(jiān)管工作；參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負(fù)責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

7、負(fù)責(zé)制定地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債；管理國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款及償還工作；提出加強(qiáng)金融業(yè)服務(wù)，促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的政策建議；協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持力度；加強(qiáng)投融資平臺(tái)建設(shè)，負(fù)責(zé)小額貸款公司的管理。

8、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)；組織會(huì)計(jì)人才和財(cái)政系統(tǒng)干部培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財(cái)政信息化建設(shè)和財(cái)政信息宣傳工作。

9、按照財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)制度和辦法，建立和完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，組織開展縣級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作；監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政管理中的重大問題，依法處理財(cái)政違紀(jì)違規(guī)行為。

10、貫徹執(zhí)行財(cái)政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理；參與農(nóng)村綜合開發(fā)規(guī)劃與項(xiàng)目管理；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)全縣農(nóng)村綜合改革工作。

11、承辦縣人民政府及上級(jí)主管部門交辦的其他事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

財(cái)政局2017年部門預(yù)算包括局機(jī)關(guān)、縣非稅收入管理局、縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)的全部收支預(yù)算。

（三）重點(diǎn)工作概述

服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、服務(wù)基層、服務(wù)群眾。做好財(cái)政收支，財(cái)稅政策，財(cái)政監(jiān)督等全縣重點(diǎn)工作，根據(jù)部門職能，做好相關(guān)的日常工作。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2018年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全供給單位1個(gè),財(cái)政全供給單位中行政單位1個(gè)。截至2017年12月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：

在職人員編制34人，其中：行政編制26人，事業(yè)編制5人，機(jī)關(guān)工人編制3人。在職實(shí)有50人，其中： 財(cái)政全供養(yǎng)50人。

退休人員24人。

車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財(cái)務(wù)收入情況

2018年部門財(cái)務(wù)總收入916.49萬(wàn),其中：一般公共預(yù)算916.49萬(wàn)元,政府性基金0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元

（二）財(cái)政撥款收入情況

2018年部門財(cái)政撥款收入916.49萬(wàn)元，其中:本年收入916.49萬(wàn)元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款916.49萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力916.49萬(wàn)元），政府性基金財(cái)政撥款0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0萬(wàn)元。

四、預(yù)算單位支出情況

2018年部門預(yù)算總支出916.49萬(wàn)元，本級(jí)財(cái)力安排支出916.49萬(wàn)元，預(yù)算總支出中基本支出916.49萬(wàn)元，占總支出的100%。

（一）本級(jí)財(cái)力支出按功能科目分類情況

一般公共服務(wù)支出—財(cái)政事務(wù)—行政運(yùn)行684.41萬(wàn)元，主要用于我單位2018年度工資福利支出及單位運(yùn)轉(zhuǎn)支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—?dú)w口管理的行政單位離退休54.77萬(wàn)元，主要用于我單位2018年度實(shí)行歸口管理開支的統(tǒng)籌外退休費(fèi)用。

社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出74.61萬(wàn)元，主要用于我單位在職人員2018年度繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休—財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助1.87萬(wàn)元，主要用于我單位在職人員2018年度繳納的工傷保險(xiǎn)支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—行政單位醫(yī)療36.07萬(wàn)元，主要用于我單位在職人員2018年度醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助19.99萬(wàn)元，主要用于我單位在職人員2018年度集中安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

住房保障支出—住房改革支出—住房公積金44.77萬(wàn)元，主要用于我單位在職人員2018年度按人力資源部、社會(huì)保障部和財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

（二）本級(jí)財(cái)力支出按經(jīng)濟(jì)科目分類情況

經(jīng)濟(jì)科目分組（到部門經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)）

工資福利支出796.86萬(wàn)元（基本支出796.86萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元），其中，基本工資162.02萬(wàn)元，津貼補(bǔ)貼支出314.91萬(wàn)元，獎(jiǎng)金124.46萬(wàn)元，績(jī)效工資18.15萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)74.61萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)33.58萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)19.99萬(wàn)元，其他社會(huì)保障繳費(fèi)4.36萬(wàn)元，住房公積金44.77萬(wàn)元。

商品和服務(wù)支出65.07萬(wàn)元（基本支出65.07萬(wàn)元），其中，辦公費(fèi)3.46萬(wàn)元，水費(fèi)0.42萬(wàn)元，電費(fèi)1.02萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)2.21萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)43.92萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)3.73萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用1.26萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出7.05萬(wàn)元。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出54.56萬(wàn)元（基本支出54.56萬(wàn)元），其中，退休費(fèi)54.05萬(wàn)元，生活補(bǔ)助0.51萬(wàn)元。

五、省對(duì)下轉(zhuǎn)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

（一）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目清單項(xiàng)目情況

本單位2018年無(wú)省對(duì)下轉(zhuǎn)移支出項(xiàng)目支出預(yù)算。

（二）與中央配套事項(xiàng)

本單位2018年無(wú)中央配套事項(xiàng)。

（三）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)

本單位2018年無(wú)既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)。

六、政府采購(gòu)預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目17個(gè)，采購(gòu)預(yù)算資金1044.51萬(wàn)元。

七、基本支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

2018年我單位基本支出預(yù)算549.85萬(wàn)元，較2017年基本支出預(yù)算678.76萬(wàn)元減少了549.85萬(wàn)元。主要原因：落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約，控制單位支出。

八、項(xiàng)目支出預(yù)算變動(dòng)的主要原因

本單位2018年沒有項(xiàng)目支出。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：本級(jí)財(cái)政部門當(dāng)年撥付的財(cái)政預(yù)算資金，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

2、事業(yè)收入：事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入，和教育收費(fèi)作為本部門的事業(yè)收入，納入財(cái)政專戶管理的資金。

3、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4、其他收入：預(yù)算單位在“一般公共預(yù)算”“政府性基金”“專戶資金”“事業(yè)收入”“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等之外取得的各項(xiàng)收入（含上級(jí)補(bǔ)助收入和附屬單位繳款等收入）。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排

縣財(cái)政局2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)65.07萬(wàn)元，其中：公用經(jīng)費(fèi)支出17.42萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出3.73萬(wàn)元，政府購(gòu)買服務(wù)勞務(wù)派遣人員的勞務(wù)費(fèi)支出43.92萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，縣財(cái)政局2017年年初國(guó)有資產(chǎn)總額472.09萬(wàn)元, 2017年年未國(guó)有資產(chǎn)總額446.79萬(wàn)元,本年國(guó)有資產(chǎn)核減38萬(wàn)元,新增國(guó)有資產(chǎn)12.69萬(wàn)元。具體增減變動(dòng)情況如下:

1、根據(jù)牟定縣財(cái)政局關(guān)于公務(wù)用車制度改革取消車輛進(jìn)行處置的批復(fù)（牟財(cái)資﹝2017﹞2號(hào)），縣財(cái)政局公務(wù)用車三菱PAJER0（云E12439）報(bào)廢，取消車輛已交縣財(cái)政局統(tǒng)一處置，車輛價(jià)值減少32萬(wàn)元。

2、根據(jù)牟定縣財(cái)政局關(guān)于縣政府公務(wù)活動(dòng)中心院內(nèi)車庫(kù)申請(qǐng)國(guó)有資產(chǎn)報(bào)廢請(qǐng)求的批復(fù)（牟財(cái)資﹝2017﹞31號(hào)），縣財(cái)政局一層4間車庫(kù)已拆除處置，核減國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值6萬(wàn)元。

3、縣財(cái)政局2017年購(gòu)買通用設(shè)備及辦公桌椅新增國(guó)有資產(chǎn)12.69萬(wàn)元。

附件：牟定縣財(cái)政局（局機(jī)關(guān)）2018年部門預(yù)算公開表.xls

牟定縣財(cái)政局

2018年2月8日