一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2022年9月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成35,285萬(wàn)元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算44,228萬(wàn)元的79.8%，比上年同期32,747萬(wàn)元增收2,538萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8%，其中：稅收收入累計(jì)完成22,019萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算31,358萬(wàn)元的70.2%，比上年同期15,697萬(wàn)元增收6,322萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.3%，非稅收入累計(jì)完成13,266萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算12,870萬(wàn)元的103.1%，比上年同期17,050萬(wàn)元減收3,784萬(wàn)元，下降22.2%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2022年9月政府性基金收入累計(jì)完成8,958萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,165元的59.1%，比上年同期5,581萬(wàn)元增收3,377萬(wàn)元，增長(zhǎng)60.5%。

（二）支出方面(財(cái)政重點(diǎn)支出)

1．一般公共預(yù)算支出情況：2022年9月一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成165,196萬(wàn)元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算199,688萬(wàn)元的82.7%，比上年同期159,807萬(wàn)元增支5,389萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%，其中：一般公共服務(wù)支出17,531萬(wàn)元，比上年同期24,782萬(wàn)元減支7,251萬(wàn)元，下降29.3%；公共安全支出4,917萬(wàn)元，比上年同期4,993萬(wàn)元減支76萬(wàn)元，下降1.5%；教育支出22,303萬(wàn)元，比上年同期21,416萬(wàn)元增支887萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%；科學(xué)技術(shù)支出139萬(wàn)元，比上年同期506萬(wàn)元減支367萬(wàn)元，下降72.5%；文化旅游體育與傳媒支出1,283萬(wàn)元，比上年同期1,186萬(wàn)元增支97萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出24,717萬(wàn)元，比上年同期21,990萬(wàn)元增支2,727萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.4%；衛(wèi)生健康支出24,465萬(wàn)元，比上年同期23,650萬(wàn)元增支815萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4,704萬(wàn)元，比上年同期8,044萬(wàn)元減支3,340萬(wàn)元，下降41.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出30,123萬(wàn)元，比上年同期27,589萬(wàn)元增支2,534萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%。

2.基金預(yù)算支出情況：2022年9月基金支出累計(jì)完成8,389萬(wàn)元，為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算11,737萬(wàn)元的71.5%，比上年同期51,864萬(wàn)元減支43,475萬(wàn)元，下降83.8%。下降主要因素是去年向上爭(zhēng)取專債資金為46,600萬(wàn)元，而今年向上爭(zhēng)取專債資金僅為4,800萬(wàn)元。

3.債務(wù)還本支出情況：2022年9月債務(wù)還本支出8,138萬(wàn)元,為人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算2,560萬(wàn)元的317.9%，比上年同期6,570萬(wàn)元增支1,568萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.9%。增支原因：從8月起牟定縣還債進(jìn)入了高峰期。

二、財(cái)政收入分部門(mén)完成情況

2022年9月稅務(wù)部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成25,423萬(wàn)元，比上年同期25,638萬(wàn)元減收215萬(wàn)元，下降0.8%。

財(cái)政部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成9,862萬(wàn)元，比上年同期7,109萬(wàn)元增收2,753萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.7%，增長(zhǎng)主要因素是1至8月“增值稅留抵退稅省級(jí)以下調(diào)庫(kù)”816萬(wàn)元由州返還縣級(jí)。

一般公共預(yù)算收入分部門(mén)完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長(zhǎng)但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保三季度實(shí)現(xiàn)“功九成”的工作目標(biāo)，財(cái)政稅務(wù)部門(mén)從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，全面落實(shí)積極的留抵退稅政策，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強(qiáng)化財(cái)政收支管理和績(jī)效管理，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從數(shù)據(jù)上看，9月份財(cái)政收支均增長(zhǎng)平穩(wěn)運(yùn)行。

9月一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成35,285萬(wàn)元，完成全縣全年預(yù)算的79.8%，比全州完成預(yù)算數(shù)64.2%高15.6個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看（自然口徑），比上年同期增加2,538萬(wàn)元，（自然口徑）增長(zhǎng)7.8%，比全州下降13%高20.8個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降5.4%高13.2個(gè)百分點(diǎn)，（自然口徑）增幅居全州十縣（市）第2位；非收收入占一般公共預(yù)算收入的37.6%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出完成超全州增幅目標(biāo)，兜牢“三保”力度加大：9月份一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成165196萬(wàn)元,完成全縣全年預(yù)算的82.7%，比全州完成預(yù)算數(shù)79.6%高3.1個(gè)百分點(diǎn)。從增幅數(shù)據(jù)看，比上年同期增支5,389萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%，與全州平均下降3.7%高7.1個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降6.5%高9.9個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第2位。

近幾年來(lái)，我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財(cái)政支出總量，不斷加快支出進(jìn)度，支出已經(jīng)連年持續(xù)增長(zhǎng)，導(dǎo)致同期基數(shù)較高，財(cái)政支出維持增長(zhǎng)的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下，財(cái)政部門(mén)切實(shí)兜牢“三保”底線，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)決保障民生領(lǐng)域支出，強(qiáng)化直達(dá)資金管理。1-9月，共收到十批上級(jí)調(diào)度直達(dá)資金指標(biāo)共57,777.68萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金23,053萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金34,204.68萬(wàn)元及項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金520萬(wàn)元，截止 9月30日，全縣直達(dá)資金支出 支出51,173.63萬(wàn)元，資金支出率89%。政策增值稅留抵退稅累計(jì)退稅341萬(wàn)元。一般公共預(yù)算累計(jì)用于保障和改善民生支出124,206萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出165,196萬(wàn)元的75%。財(cái)政堅(jiān)持采取一切措施兜牢“三保”底線，保障增值稅留抵退稅政策嚴(yán)格落實(shí)，管好用好直達(dá)資金，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)持將有限的財(cái)政資金優(yōu)先用于保障民生領(lǐng)域支出。

三、下步工作計(jì)劃

今年以來(lái)，完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)異常艱巨，財(cái)政收支平衡面臨巨大壓力。下半年工作中，全縣各部門(mén)要堅(jiān)定信心不動(dòng)搖，積極謀劃，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，貫徹落實(shí)中央穩(wěn)增長(zhǎng)6個(gè)方面33項(xiàng)一攬子政策措施、省委省政府9個(gè)方面48條措施和州政府穩(wěn)增長(zhǎng)36條措施，以及縣政府穩(wěn)增長(zhǎng)16條措施，認(rèn)真分析研究對(duì)策，細(xì)化任務(wù)分解，充分發(fā)揮職能作用，努力為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)作出積極貢獻(xiàn)。一是全力保障減稅降費(fèi)政策落實(shí)，嚴(yán)格貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力保障增值稅留抵退稅政策落實(shí)，加強(qiáng)退稅風(fēng)險(xiǎn)防范，加大市場(chǎng)穩(wěn)崗位就業(yè)支持力度，切實(shí)助力市場(chǎng)主體減輕負(fù)擔(dān)，渡過(guò)難關(guān)，積極推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是加強(qiáng)稅收收入征管力度，壓實(shí)各部門(mén)向上爭(zhēng)取責(zé)任，繼續(xù)加大國(guó)有資產(chǎn)處置力度，深挖非稅收入潛力，確保減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策落實(shí)落細(xì)的同時(shí)，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)領(lǐng)域的稅收監(jiān)管，培植壯大財(cái)源，切實(shí)做到應(yīng)收盡收；三是持續(xù)加快支出進(jìn)度，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，堅(jiān)持把兜牢“三保”放在財(cái)政支出的最優(yōu)先位置，及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資，兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助，集中有限的財(cái)政資金保工資、保退稅、保民生。切實(shí)壓縮一般性支出，嚴(yán)控非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，堅(jiān)決禁止超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出；四是加強(qiáng)分析研判，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，認(rèn)真研判增值稅留抵退稅政策及土地出讓收入實(shí)際完成情況對(duì)財(cái)政收支運(yùn)行的影響，聚焦基層“三保”運(yùn)行情況、留抵退稅政策落實(shí)、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、全年預(yù)算收支平衡等方面存在的問(wèn)題，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。

牟定縣財(cái)政局

2022年10月9日

（聯(lián)系人及電話：李會(huì)芳0878-511672）