一、財政預算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預算收入完成情況

2023年1-3月一般公共預算收入17,928萬元, 為縣人民代表大會批準全縣全年預算46,908萬元的38.2%，比上年同期16,187萬元增收1,741萬元，增長10.8%，增幅全州十縣（市）第4位。其中：稅收收入完成9,244萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算32,972萬元的28%，比上年同期8,799萬元增收445萬元，增長5.1%，非稅收入完成8,684萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算13,936萬元的62.3%，比上年同期7,388萬元增收1,296萬元，增長17.5%。

2．基金預算收入完成情況

2023年1-3月政府性基金收入完成699萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,653萬元的4.5%，比上年同期361萬元增收338萬元，增長93.6%。

（二）支出方面

1．一般公共預算支出情況：2023年1-3月一般公共預算支出完成78,452萬元,為縣人民代表大會批準全縣全年預算206,386萬元的38%，比上年同期76,910萬元增支1,542萬元，增長2%，其中：一般公共服務支出4,075萬元，比上年同期10,589萬元減支6,514萬元，下降61.5%；公共安全支出1,931萬元，比上年同期1,877萬元增支54萬元，增長2.9%；教育支出8,297萬元，比上年同期8,226萬元增支71萬元，增長0.9%；科學技術支出110萬元，比上年同期54萬元增支56元，增長103.7%；文化旅游體育與傳媒支出443萬元，比上年同期504萬元減支61萬元，下降12.1%；社會保障和就業(yè)支出9,767萬元，比上年同期12,897萬元減支3,130萬元，下降24.3%；衛(wèi)生健康支出6,705萬元，比上年同期18,403萬元減支11,698萬元，下降63.6%；節(jié)能環(huán)保7，065萬元，比上年同期349萬元增支6,716萬元，增長1924.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出5,790萬元，比上年同期624萬元增支5,166萬元，增長827.9%；農林水事務支出20,205萬元，比上年同期8,235萬元增支11,970萬元，增長145.4%。

2.基金預算支出情況：2023年1-3月基金支出1,770萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算17,084萬元的10.36%，比上年同期4,898萬元減支3,128萬元，下降63.9%。

3.債務還本支出情況：2023年1-3月債務還本支出1,600萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算13,791萬元的11.6%，去年同期為零。

二、財政收入分部門完成情況

2023年1-3月稅務部門完成一般公共預算收入10,380萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算40,542萬元的25.6%，比上年同期11,645萬元減收1,265萬元，下降10.9%。

財政部門完成一般公共預算收入7,548萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算6,366萬元的118.57%，比上年同期4,542萬元增收3,006萬元，增長66.2%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預算收入從數據上看，穩(wěn)定增長但結構不優(yōu)：為確保開局之年一季度實現“開門紅”，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。1-3月一般公共預算收入17,928萬元，比上年同期16,187萬元增收1,741萬元，增長10.8%。稅收收入本月完成3,772萬元，增長的主要原因一是增值稅本月入庫1,740萬元，比去年同期2,631萬元增收1,028萬元，主要原因是征繳云南樂航建設工程有限公司三個專債項目：牟定縣大型公路冷鏈物流園區(qū)建設項目、牟定縣城鄉(xiāng)生活垃圾分類收集轉運處置一體化建設項目和牟定縣城排水管網建設項目，共計繳納增值稅2,309萬元，共入庫縣級稅收1,270萬元；二是耕地占用稅本月入庫1,616萬元，主要原因是征繳中廣核楚雄牟定風力發(fā)電有限公司(秧田箐、新村光伏發(fā)電項目)耕地占用稅2,250萬元，其中:縣級稅收1,575萬元。

1-3月一般公共預算收入完成17,928萬元，完成全縣全年預算的38.2%，比全州完成預算數34.6%高3.6個百分點。從增幅看比上年同期增加1,741萬元，增長10.8%，比全州增長5.8%高5個百分點，比縣市增長8%高2.8個百分點，增幅居全州十縣（市）第4位。，非稅收入占一般公共預算收入占比48.4%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標差距很大。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出同比穩(wěn)定增長：1-3月一般公共預算支出完成78,452萬元,比上年同期76,910萬元增支1,542元，增長2%，與全州增長3.8%低1.8個百分點，比縣市下降1.1%高3.1個百分點，增幅居全州十縣（市）第4位。用于保障和改善民生支出66,607萬元,占一般公共預算支出的84.9%，財政支出“保工資、保運轉、保民生、保穩(wěn)定”特點顯著。

影響支出的因素一是前提前發(fā)放了預算單位4月份工資；二是及時撥付欠撥的專款；三是1-3月，收直達資金指標43,058萬元，包括一般性轉移支付資金21,378萬元，共同事權轉移支付資金21,402萬元，專項轉移支付資金278萬元，截至3月31日，全縣直達資金支出 支出25,457萬元，資金支出率59%。

（三）政府性基金收支情況：

1-3月政府性基金預算收入完成699萬元，比上年同期361萬元增長338萬元，增長93.6%。大幅增長的主要原因：本月土地出讓價款收入549萬元及時入庫。

1-3月政府性基金預算支出完成1,770萬元，比上年同期4,898萬元減少3,128萬元，下降63.9%。大幅下降的主要原因是縣本級安排征地和拆遷補償支出1,510萬元并且無專債支出，去年本月專項債支出4,800萬元。

四、下步工作計劃

2023年，財政部門緊緊圍繞實現“十四五”財政發(fā)展目標和2023年度預算執(zhí)行收支目標，全面貫徹落實黨的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各項決策部署，深化財政管理改革，全面提高理財水平，充分發(fā)揮財政的保障和支撐作用。一是狠抓收入組織管理。加強與稅務部門協(xié)調配合，加大對重點行業(yè)、重點領域的稅收監(jiān)管，切實做到應收盡收，提高財政收入質量；積極向上級溝通匯報，努力爭取資金支持；強化資源盤活統(tǒng)籌，多渠道籌措收入，增強財政綜合保障能力，努力實現二季度“雙過半”；二是全力加快支出進度。優(yōu)化預算執(zhí)行管理，強化直達資金管理，及時分配下達直達資金，堅決兜牢“三保”底線，切實壓減一般性支出，統(tǒng)籌加大民生重點支出，集中財力落實好“六穩(wěn)”“六保”任務，強化預算績效管理；三是防范化解重大風險，守牢安全發(fā)展底線。建立債務風險處理機制和債務風險常態(tài)化監(jiān)督機制，化存量、強監(jiān)管，在效防范風險隱患。

牟定縣財政局

2023年4月6日

（聯(lián)系人及電話：李會芳0878-511672）