牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓
建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果
（二〇二〇年六月三十日公告）
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條、《云南省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》（云南省人民政府令第213號(hào)）及牟定縣人民政府的委托，牟定縣審計(jì)局派出審計(jì)組，于自2019年10月22日至2019年12月3日，對(duì)牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：
一、基本情況及評(píng)價(jià)
（一）工程概況
1. 項(xiàng)目基本情況
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目由楚雄新逸建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)、曲靖巖土工程勘測(cè)有限責(zé)任公司進(jìn)行地質(zhì)勘測(cè)、楚雄市華聯(lián)建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司進(jìn)行工程監(jiān)理、楚雄智博工程管理咨詢有限公司代理招標(biāo)。經(jīng)公開(kāi)招標(biāo)，由楚雄興盛建設(shè)工程有限公司中標(biāo)，中標(biāo)價(jià)為5 504 531.57元，合同價(jià)為5 504 531.57元。工程于2017年12月26日開(kāi)工建設(shè)，2019年9月25日竣工驗(yàn)收，建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)定為合格工程。工程完工后，經(jīng)牟定縣疾病預(yù)防控制中心與施工單位自行編制結(jié)算，結(jié)算價(jià)為6 321 618.92元。
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目附屬工程由楚雄現(xiàn)代建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)、曲靖巖土工程勘測(cè)有限責(zé)任公司進(jìn)行地質(zhì)勘測(cè)、楚雄市華聯(lián)建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司進(jìn)行工程監(jiān)理、云南誠(chéng)昱招標(biāo)代理有限公司代理招標(biāo)。經(jīng)邀請(qǐng)招標(biāo)，由楚雄驊泰建設(shè)工程有限公司中標(biāo)，中標(biāo)價(jià)為960 650.94元，合同價(jià)為960 650.94元，工程于2018年12月12日開(kāi)工建設(shè)，于2019年9月25日竣工驗(yàn)收，建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)定為合格工程。工程完工后，牟定縣疾病預(yù)防控制中心與施工單位自行編制結(jié)算，結(jié)算價(jià)為1 109 386.11元。
工程價(jià)款結(jié)算采用《2013定額》及楚雄州現(xiàn)行的配套政策進(jìn)行。
2. 項(xiàng)目建設(shè)管理情況
(1)招標(biāo)投標(biāo)制執(zhí)行情況
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目按照相關(guān)規(guī)定履行了相關(guān)的招投標(biāo)手續(xù)。
(2)工程監(jiān)理制度執(zhí)行情況
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位按照相關(guān)規(guī)定與楚雄市華聯(lián)建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司簽訂了施工監(jiān)理合同，并履行了相關(guān)的工程監(jiān)理手續(xù)。
(3)合同管理制度執(zhí)行情況
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位與施工單位簽訂了《建設(shè)工程施工合同》，工程承包范圍包括設(shè)計(jì)施工圖及工程量清單內(nèi)的立項(xiàng)內(nèi)容。
（二）投資批復(fù)情況
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目是根據(jù)《牟定縣發(fā)展和改革局關(guān)于下達(dá)牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目基建投資計(jì)劃的通知》(牟發(fā)改社會(huì)〔2017〕132號(hào))批準(zhǔn)建設(shè)，總建筑面積2100平方米，其中：主體工程建筑面積2096.9平方米，框架結(jié)構(gòu)5層，概算總投資672萬(wàn)元，資金來(lái)源：中央預(yù)算內(nèi)投資538萬(wàn)元，地方配套134萬(wàn)元。
（三）財(cái)務(wù)收支情況
1.資金來(lái)源情況：截至2019年9月30日，牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目資金來(lái)源合計(jì)6 765 000元，其中：牟財(cái)建〔2017〕44號(hào)中央配套資金5 380 000元；牟財(cái)建〔2018〕16號(hào)州級(jí)配套資金201 000元；牟財(cái)預(yù)〔2019〕101號(hào)縣級(jí)配套資金 1 184 000元；
2.資金收入及到位情況：截至2019年9月30日，牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目資金到位合計(jì)6 765 000元，其中：中央配套資金5 380 000元；州級(jí)配套資金201 000元；縣級(jí)配套資金1 184 000元 。
3.資金支出情況：截至2019年9月30日，牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目合計(jì)6 016 301.7元，其中：建筑安裝工程支出4 650 000元，附屬工程支出 800 000元，其他投資支出185 000元 （電梯）；待攤投資支出381 301.7元(環(huán)評(píng)服務(wù)費(fèi)14 999.4元，編制可行性研究報(bào)告費(fèi)20 000元，巖土工程勘察費(fèi)28 000元，土地劃撥費(fèi)118 624元，施工圖審查費(fèi)8 000元，招標(biāo)代理費(fèi)3 000元，工程預(yù)算費(fèi)5 000元，防空地下室建設(shè)費(fèi)14 678.3元，實(shí)體（沉降）檢測(cè)費(fèi)40 000元，附屬工程招標(biāo)代理費(fèi)8 000元，消防檢測(cè)費(fèi)5 000元，設(shè)計(jì)費(fèi)116 000元）。
4.結(jié)存資金748 698.3元。
5.應(yīng)付賬款1 714 509.44 元，其中：應(yīng)付楚雄興盛建設(shè)工程有限公司牟定分公司建筑安裝工程款1 361 166.46元，應(yīng)付楚雄驊泰建設(shè)工程有限公司牟定分公司附屬工程款294 743.38元，應(yīng)付昆明安奧電梯工程有限公司電梯款15 000元，應(yīng)付貴州成達(dá)環(huán)保科技有限公司環(huán)評(píng)服務(wù)費(fèi)9 999.6元，應(yīng)付曲靖巖土工程勘測(cè)有限責(zé)任公司巖土工程勘察費(fèi)2 000元，應(yīng)付楚雄市華聯(lián)建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司監(jiān)理費(fèi)31 600元。
6.結(jié)余資金-965 811.14 元。
（四）投資完成及交付使用資產(chǎn)情況
經(jīng)審計(jì)，牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目完成總投資7 730 811.14元，其中：建筑安裝工程 6 011 166.46元；附屬工程支出 1 094 743.38元；其他投資支出200 000元 （電梯）；待攤投資424 901.3元(環(huán)評(píng)服務(wù)費(fèi)24 999元，編制可行性研究報(bào)告費(fèi)20 000元，巖土工程勘察費(fèi)30 000元，土地劃撥費(fèi)118 624元，施工圖審查費(fèi)8 000元，招標(biāo)代理費(fèi)3 000元，工程預(yù)算費(fèi)5 000元，防空地下室建設(shè)費(fèi)14 678.3元，實(shí)體（沉降）檢測(cè)費(fèi)40 000元，附屬工程招標(biāo)代理費(fèi)8 000元，消防檢測(cè)費(fèi)5 000元，設(shè)計(jì)費(fèi)116 000元，監(jiān)理費(fèi)31 600）。
（五）拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款情況
截至審計(jì)之日，應(yīng)付賬款1 714 509.44 元，其中：應(yīng)付楚雄興盛建設(shè)工程有限公司牟定分公司工程款1 361 166.46元，應(yīng)付楚雄驊泰建設(shè)工程有限公司牟定分公司附屬工程款 294 743.38元，應(yīng)付昆明安奧電梯工程有限公司電梯款15 000元，應(yīng)付貴州成達(dá)環(huán)保科技有限公司環(huán)評(píng)服務(wù)費(fèi)9 999.6元，應(yīng)付曲靖巖土工程勘測(cè)有限責(zé)任公司巖土工程勘察費(fèi)2 000元，應(yīng)付楚雄市華聯(lián)建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司監(jiān)理費(fèi) 31 600元。
經(jīng)審計(jì)查看合同及相關(guān)資料，上述應(yīng)付款項(xiàng)均屬合同約定支付期限內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款的情況。
（六）審計(jì)總體評(píng)價(jià)
牟定縣疾病預(yù)防控制中心業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目基本能執(zhí)行建設(shè)程序，但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目多結(jié)算工程價(jià)款及超投資計(jì)劃的問(wèn)題。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
（一）多結(jié)算工程價(jià)款325 095.19元。
超投資計(jì)劃1 010 811.14元。
三、審計(jì)處理情況及建議
針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定。
（一）對(duì)施工單位多計(jì)工程價(jià)款325 095.19元的問(wèn)題，責(zé)令牟定縣疾病預(yù)防控制中心進(jìn)行整改。
（二）對(duì)超計(jì)劃投資1 010 811.14元的問(wèn)題，牟定縣疾病預(yù)防控制中心應(yīng)補(bǔ)辦追加投資計(jì)劃手續(xù)。
四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
牟定縣疾病預(yù)防控制中心在收到審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書(shū)后，高度重視審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已整改。
