（二〇二四年三月十一日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，牟定縣審計(jì)局于2023年10月12日至11月17日，對(duì)牟定縣“保交樓”專項(xiàng)借款（以下簡(jiǎn)稱“專項(xiàng)借款”）資金管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。現(xiàn)將審計(jì)調(diào)查結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評(píng)價(jià)

牟定縣共有“保交樓”項(xiàng)目1個(gè)，即牟定茅州古鎮(zhèn)文化旅游建設(shè)項(xiàng)目（G地塊），涉及樓棟號(hào)：G1-G6、G11、G12、G14-G17，涉及已售難交付住宅293套；專項(xiàng)資金借款合計(jì)2930萬(wàn)元，該項(xiàng)目爭(zhēng)取到2500萬(wàn)元的“保交樓”配套融資。

截至2023年9月30日，楚雄州開發(fā)投資有限公司收到國(guó)開行資金2930萬(wàn)元，劃撥至牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司廣廈支行開立的公證提存專戶2930萬(wàn)元，結(jié)余0萬(wàn)元。該項(xiàng)目累計(jì)向施工企業(yè)支出專項(xiàng)借款資金2930萬(wàn)元。

截至2023年9月30日，牟定縣實(shí)現(xiàn)1個(gè)項(xiàng)目293套樓房建成交付，交付率100%。

審計(jì)結(jié)果表明，縣住建局和楚雄州開發(fā)投資有限公司重視專項(xiàng)借款各環(huán)節(jié)工作，項(xiàng)目實(shí)施單位牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司能夠配合做好專項(xiàng)借款的登記入賬。但此次審計(jì)也發(fā)現(xiàn)部分專項(xiàng)借款使用超范圍的問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

超范圍使用專項(xiàng)借款1982萬(wàn)元。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定，及時(shí)出具了審計(jì)調(diào)查報(bào)告。對(duì)超范圍使用專項(xiàng)借款1982萬(wàn)元的問(wèn)題，牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局應(yīng)監(jiān)督牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司對(duì)“保交樓”專項(xiàng)借款資金專款專用，更好完成“保交樓”任務(wù)，今后杜絕此類問(wèn)題發(fā)生。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局建議相關(guān)企業(yè)嚴(yán)格按照專項(xiàng)借款合同約定及還本付息計(jì)劃，按期歸還專項(xiàng)借款本息，避免形成新的負(fù)債問(wèn)題；建議縣住建局加強(qiáng)預(yù)售款監(jiān)管，確保相關(guān)企業(yè)商品房預(yù)售資金全部直接存入監(jiān)管賬戶，保證監(jiān)管資金專款專用。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況 牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局于2024年2月28日提交了審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告，審計(jì)整改情況已在牟定縣人民政府網(wǎng)站進(jìn)行公示。對(duì)超范圍使用專項(xiàng)借款1982萬(wàn)元的問(wèn)題，經(jīng)牟定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局督促，牟定泰恒古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司已重新進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，將錯(cuò)記的1982萬(wàn)元明確到“保交樓”明細(xì)棟號(hào)，賬務(wù)調(diào)整后支付云南恒楚建設(shè)工程有限公司總計(jì)2853萬(wàn)元均在“保交樓”樓棟資金使用范圍內(nèi)。 審計(jì)建議均已采納。