今年以來，面對嚴峻復雜的形勢，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風險、守底線為總體目標，積極培植壯大財源，加強財政收入管理，堅持過緊日子思想，大力優(yōu)化財政支出結構，持續(xù)壓減非剛性非重點支出，強化預算績效和地方政府債務管理，切實兜牢“三保”底線，加大財會監(jiān)督工作力度，嚴肅財經紀律，提高財政資金績效，持續(xù)推動財政收支實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，為加快“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設提供強有力的保障。

一、財政預算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預算收入。2025年1月，全縣一般公共預算收入完成2,012萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算52,908萬元的3.8%，比上年2,909萬元減收897萬元，下降30.8%。其中：

（1）稅收收入完成1,625萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算30,739萬元的5.3%，比上年1,979萬元減收354萬元，下降17.9%。

（2）非稅收入完成387萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算22,169萬元的1.7%，比上年930萬元減收543萬元，下降58.4%。

2.政府性基金收入。2025年1月，全縣政府性基金收入完成325萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算37,000萬元的0.9%，比上年933萬元減收608萬元，下降65.2%。

3.國有資本經營預算收入。2025年1月，全縣國有資本經營預算收入完成0萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算80萬元的0%，與上年無變化。

（二）支出完成情況

1.一般公共預算支出。2025年1月，全縣一般公共預算支出完成20,455萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算210,096萬元的9.7%，比上年16,460萬元增支3,995萬元，增長24.3%，其中：一般公共服務支出2,035萬元，比上年1,622萬元增支413萬元，增長25.5%；公共安全支出670萬元，比上年629萬元增支41萬元，增長6.5%；教育支出3,508萬元，比上年3,737萬元減支229萬元，下降6.1%；科學技術支出18萬元，比上年22萬元減支4元，下降18.2%；文化旅游體育與傳媒支出144萬元，比上年160萬元減支16萬元，下降10%；社會保障和就業(yè)支出2,803萬元，比上年4,056萬元減支1,253萬元，下降30.9%；衛(wèi)生健康支出1,427萬元，比上年1,192萬元增支235萬元，增長19.7%；節(jié)能環(huán)保支出0萬元，與上年無變化；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出411萬元，比上年143萬元增支268萬元，增長187.4%；農林水事務支出1,092萬元，比上年1,220萬元減支128萬元，下降10.5%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金0萬元，比上年44萬元減支44萬元，下降100%。

2.政府性基金支出。2025年1月，全縣政府性基金支出4,872萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算53,357萬元的9.1%，比上年0萬元增支4,872萬元，增長100%。

3.債務還本支出。2025年1月，全縣債務還本支出0萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算27,216萬元的0%，與上年無變化。

4.國有資本經營支出。2025年1月，全縣國有資本經營支出0萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算18萬元的0%，與上年無變化。

二、財政收入分部門完成情況

2025年1月，稅務部門完成一般公共預算收入1,839萬元，完成全年預算43,769萬元的4.2%，比上年2,474萬元減收635萬元，下降25.7%；財政部門完成一般公共預算收入173萬元，完成全年預算9,139萬元的1.9%，比上年435萬元減收262萬元，下降60.2%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支主要特點

（一）一般公共預算收入增長不及預期，結構不優(yōu)

為確保四季度“大收官”，政府高位協(xié)調稅收收入，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。2025年1月，一般公共預算收入2,012萬元,比上年同期2,909萬元減收897萬元，下降30.8%，其中：稅收收入完成1,625萬元，比上年同期1,979萬元減收354萬元，下降17.9%，主要是風力發(fā)電增值稅退稅247萬元、資源綜合利用增值稅退稅30萬元、耕地占用稅退稅337萬元；非稅收入完成387萬元，比上年同期930萬元減收543萬元，下降58.4%，下降較大的是國有資源（資產）有償使用收入較上年凈減收515萬元。

2025年1月，全縣一般公共預算收入完成2,012萬元，完成全年預算的3.8%，比全州完成預算數(shù)8.2%低4.4個百分點。比上年2,909萬元減收897萬元，下降30.8%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時進度看，比縣市級序時進度9.1%低5.3個百分點，序時進度居全州十縣（市）第9位。非稅收入占一般公共預算收入占比19.2%，但全年距非稅收入占比控制到30%以下的目標有差距。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大，需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出略有增長，“保民生、保工資、保運轉”特點顯著

2025年1月，全縣一般公共預算支出完成20,455萬元，比上年16,460萬元增支3,995萬元，增長24.3%，增幅居全州十縣（市）第4位，完成全年預算的9.7%，比全州完成預算數(shù)9.5%高0.2個百分點。從序時進度看，比縣（市）級序時進度10.3%低0.6個百分點，序時進度居全州十縣（市）第6位。用于保障和改善民生支出10,406萬元，占一般公共預算支出的50.9%。

影響支出的主要因素：一是提前發(fā)放預算單位1-2月份工資及1月份事業(yè)單位30%獎勵性績效。二是注資國有企業(yè)5,800萬元。三是及時撥付民生資金。

（三）政府性基金收支矛盾突出，收入來源單一

2025年1月，全縣政府性基金預算收入完成325萬元(其中專項債務對應項目專項收入0萬元)，比上年933萬元減收608萬元，下降65.2%，下降的主要是專項債務對應項目專項收入較上年減收462萬元，主要是專項債券利息收入凈減收462萬元。

2025年1月，全縣政府性基金支出4,872萬元，完成全年預算53,357萬元的9.1%，比上年0萬元增支4,872萬元，增長100%，增長的主要是：一是其他國有土地使用權出讓收入安排的支出凈增支3,129萬元。二是撥付上級專款凈增支314萬元。三是地方政府專項債務付息較上年凈增支1,429萬元。

四、下步工作計劃

（一）加強財政征管力度，全力組織財政收入。加強稅收征管部門協(xié)調聯(lián)動，分解任務，落實責任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應收盡收，入時入庫。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質量。

（二）加強預算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財政支出結構。一是切實加快財政支出進度。加強財政上下之間、內部之間及財政與部門之間的溝通銜接，不斷加快預算下達和資金撥付，督促項目主管部門加快項目實施進度，盡早形成實物工作量，最大發(fā)揮財政資金使用效益。二是加強重點支出保障。嚴格落實黨政機關過緊日子的要求，不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出，大力優(yōu)化財政支出結構，堅決兜牢兜實“三保”底線，積極做好重大決策部署和重點工作任務的資金保障。三是要持續(xù)做好轉移支付資金管理等工作。持續(xù)加強專移支付資金動態(tài)監(jiān)控，加快資金下達速度，強化資金監(jiān)測調度，進一步落實好財政資金直達機制，保障財政資金直達基層，直接惠企利民。

（三）加強分析研判，實現(xiàn)一季度“開門紅”。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成2025年一季度“開門紅”收支目標。進一步規(guī)范預算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預算約束，堅決防范化解財政風險，高質量完成2024年財政決算工作，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2025年2月17日

（聯(lián)系人及電話：經和常 0878-5211672）