今年以來(lái)，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)和中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，積極培植壯大財(cái)源，加強(qiáng)預(yù)算和財(cái)政收支管理，切實(shí)兜牢“三保”底線，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為加快“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設(shè)提供強(qiáng)有力的保障。

一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預(yù)算收入。2025年2月，全縣一般公共預(yù)算收入完成6,080萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算52,908萬(wàn)元的11.5%，比上年6,661萬(wàn)元減收581萬(wàn)元，下降8.1%。其中：

（1）稅收收入完成3,066萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算30,739萬(wàn)元的10%，比上年3,056萬(wàn)元增收10萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%。

（2）非稅收入完成3,014萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算22,169萬(wàn)元的13.6%，比上年3,605萬(wàn)元減收591萬(wàn)元，下降16.4%。

2.政府性基金收入。2025年2月，全縣政府性基金收入完成197萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算37,000萬(wàn)元的0.9%，比上年950萬(wàn)元減收753萬(wàn)元，下降79.3%。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。2025年2月，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成0萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算80萬(wàn)元的0%，與上年無(wú)變化。

（二）支出完成情況

1.一般公共預(yù)算支出。2025年2月，全縣一般公共預(yù)算支出完成33,404萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算210,096萬(wàn)元的15.9%，比上年33,088萬(wàn)元增支316萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%，其中：一般公共服務(wù)支出3,374萬(wàn)元，比上年2,589萬(wàn)元增支785萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.3%；公共安全支出1,141萬(wàn)元，比上年967萬(wàn)元增支174萬(wàn)元，增長(zhǎng)18%；教育支出5,213萬(wàn)元，比上年5,650萬(wàn)元減支437萬(wàn)元，下降7.7%；科學(xué)技術(shù)支出33萬(wàn)元，比上年34萬(wàn)元減支1元，下降2.9%；文化旅游體育與傳媒支出225萬(wàn)元，比上年292萬(wàn)元減支67萬(wàn)元，下降22.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出6,559萬(wàn)元，比上年6,427萬(wàn)元增支132萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%；衛(wèi)生健康支出3,856萬(wàn)元，比上年3,791萬(wàn)元增支65萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.7%；節(jié)能環(huán)保支出25萬(wàn)元，比上年4,448萬(wàn)元減支4,423萬(wàn)元，下降99.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出778萬(wàn)元，比上年270萬(wàn)元增支508萬(wàn)元，增長(zhǎng)188.1%；農(nóng)林水事務(wù)支出3,025萬(wàn)元，比上年3,354萬(wàn)元減支329萬(wàn)元，下降9.8%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金0萬(wàn)元，比上年360萬(wàn)元減支360萬(wàn)元，下降100%。

2.政府性基金支出。2025年2月，全縣政府性基金支出15,473萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算53,357萬(wàn)元的29%，比上年864萬(wàn)元增支14,609萬(wàn)元，增長(zhǎng)1,690.9%。

3.債務(wù)還本支出。2025年2月，全縣債務(wù)還本支出0萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算27,216萬(wàn)元的0%，與上年無(wú)變化。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出。2025年2月，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算18萬(wàn)元的0%，比上年18萬(wàn)元減支18萬(wàn)元，下降100%。

二、財(cái)政收入分部門(mén)完成情況

2025年2月，稅務(wù)部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入5,820萬(wàn)元，完成全年預(yù)算43,769萬(wàn)元的13.3%，比上年2,474萬(wàn)元增收3,346萬(wàn)元，增長(zhǎng)135.2%；財(cái)政部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入260萬(wàn)元，完成全年預(yù)算9,139萬(wàn)元的2.8%，比上年435萬(wàn)元減收175萬(wàn)元，下降40.2%。

一般公共預(yù)算收入分部門(mén)完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)不及預(yù)期，結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為實(shí)現(xiàn)一季度“開(kāi)門(mén)紅”目標(biāo)任務(wù)，政府高位協(xié)調(diào)稅收收入，財(cái)政稅務(wù)部門(mén)從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴(lài)較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。2025年2月，一般公共預(yù)算收入6,080萬(wàn)元,比上年同期6,661萬(wàn)元減收581萬(wàn)元，下降8.7%，其中：稅收收入完成3,066萬(wàn)元，比上年同期3,056萬(wàn)元增收10萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%；非稅收入完成3,014萬(wàn)元，比上年同期3,605萬(wàn)元減收591萬(wàn)元，下降16.4%，主要原因是上年紀(jì)檢監(jiān)察罰沒(méi)收入入庫(kù)1,500萬(wàn)元，今年無(wú)此項(xiàng)收入。

2025年2月，全縣一般公共預(yù)算收入完成6,080萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的11.5%，比全州完成預(yù)算數(shù)17.8%低6.3個(gè)百分點(diǎn)。比上年6,661萬(wàn)元減收581萬(wàn)元，下降8.7%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時(shí)進(jìn)度看，比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度17.1%低5.6個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第9位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比49.6%，但全年距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴(lài)較大，需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出略有增長(zhǎng)，“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”特點(diǎn)顯著

2025年2月，全縣一般公共預(yù)算支出完成33,404萬(wàn)元，比上年33,088萬(wàn)元增支316萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%，增幅居全州十縣（市）第6位，完成全年預(yù)算的15.9%，比全州完成預(yù)算數(shù)15.8%高0.1個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看，比縣（市）級(jí)序時(shí)進(jìn)度16.8%低2.1個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第6位。用于保障和改善民生支出20,751萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的50.9%。

影響支出的主要因素：一是提前發(fā)放預(yù)算單位3月份工資及公務(wù)員2024年13月工資。二是及時(shí)撥付欠撥的專(zhuān)款。三是及時(shí)撥付民生資金。

（三）政府性基金收支矛盾突出，收入來(lái)源單一

2025年2月，全縣政府性基金預(yù)算收入完成197萬(wàn)元(其中專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入0萬(wàn)元)，比上年950萬(wàn)元減收753萬(wàn)元，下降79.3%，下降的主要原因是：一是專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入較上年減收477萬(wàn)元，主要是專(zhuān)項(xiàng)債券利息收入凈減收477萬(wàn)元；二是繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)調(diào)庫(kù)減收169萬(wàn)元。

2025年2月，全縣政府性基金支出15,473萬(wàn)元，完成全年預(yù)算53,357萬(wàn)元的29%，比上年864萬(wàn)元增支14,609萬(wàn)元，增長(zhǎng)1,690.9%，增長(zhǎng)的主要是：一是其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出凈增支13,151萬(wàn)元。二是地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息較上年凈增支1,429萬(wàn)元。

四、下步工作計(jì)劃

（一）加強(qiáng)財(cái)政征管力度，全力組織財(cái)政收入。加強(qiáng)稅收征管部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，分解任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，入時(shí)入庫(kù)。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通，爭(zhēng)取政策和資金支持。加大存量資金盤(pán)活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財(cái)政收入質(zhì)量。

（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度。加強(qiáng)財(cái)政上下之間、內(nèi)部之間及財(cái)政與部門(mén)之間的溝通銜接，不斷加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付，督促項(xiàng)目主管部門(mén)加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，盡早形成實(shí)物工作量，最大發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障。嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的要求，不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線，積極做好重大決策部署和重點(diǎn)工作任務(wù)的資金保障。三是要持續(xù)做好轉(zhuǎn)移支付資金管理等工作。持續(xù)加強(qiáng)專(zhuān)移支付資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快資金下達(dá)速度，強(qiáng)化資金監(jiān)測(cè)調(diào)度，進(jìn)一步落實(shí)好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，保障財(cái)政資金直達(dá)基層，直接惠企利民。

（三）加強(qiáng)分析研判，實(shí)現(xiàn)一季度“開(kāi)門(mén)紅”。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成2025年一季度“開(kāi)門(mén)紅”收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量完成2024年財(cái)政決算工作，奮力開(kāi)創(chuàng)牟定財(cái)政工作新局面。

牟定縣財(cái)政局

2025年3月11日

（聯(lián)系人及電話(huà)：經(jīng)和常 0878-5211672）