今年以來，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風(fēng)險、守底線為總體目標(biāo)，積極培植壯大財源，加強預(yù)算和財政收支管理，切實兜牢“三保”底線，持續(xù)推動財政收支實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為加快“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設(shè)提供強有力的保障。

一、財政預(yù)算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預(yù)算收入。2025年4月，全縣一般公共預(yù)算收入完成20,617萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算52,908萬元的39%，比上年19,936萬元增收681萬元，增長3.4%。其中：

（1）稅收收入完成8,462萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算30,739萬元的27.5%，比上年8,045萬元增收417萬元，增長5.2%。

（2）非稅收入完成12,155萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算22,169萬元的54.8%，比上年11,891萬元增收264萬元，增長2.2%。

2.政府性基金收入。2025年4月，全縣政府性基金收入完成478萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算37,000萬元的1.3%，比上年1,585萬元減收1,107萬元，下降69.8%。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。2025年4月，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算80萬元的0%，與上年無變化。

（二）支出完成情況

1.一般公共預(yù)算支出。2025年4月，全縣一般公共預(yù)算支出完成89,101萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算210,096萬元的42.4%，比上年90,239萬元減支1,138萬元，下降1.3%，其中：一般公共服務(wù)支出5,898萬元，比上年5,221萬元增支677萬元，增長13%；公共安全支出2,155萬元，比上年2,340萬元減支185萬元，下降7.9%；教育支出13,724萬元，比上年13,322萬元增支402萬元，增長3%；科學(xué)技術(shù)支出247萬元，比上年61萬元增支186元，增長304.9%；文化旅游體育與傳媒支出1,927萬元，比上年677萬元增支1,250萬元，增長184.6%，主要是撥付優(yōu)質(zhì)煙葉工程補貼資金1,000萬元；社會保障和就業(yè)支出14,081萬元，比上年13,155萬元增支926萬元，增長7%；衛(wèi)生健康支出8,590萬元，比上年7,004萬元增支1,586萬元，增長22.6%，主要是撥付公立醫(yī)院綜合改革補助資金1,723萬元；節(jié)能環(huán)保支出334萬元，比上年7,047萬元減支6,713萬元，下降95.3%，主要是上年撥付金沙江流域龍川河生態(tài)環(huán)境治理專項資金支出5,955萬元，今年無此項支出；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4,374萬元，比上年4,852萬元減支478萬元，下降9.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出19,895萬元，比上年20,570萬元減支675萬元，下降3.3%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金2,833萬元，比上年1,801萬元增支1,032萬元，增長57.3%；交通運輸支出5,193萬元，比上年1,923萬元增支3,270萬元，增長170%，主要是撥付中央交通運輸領(lǐng)域?qū)ｍ椯Y金2,939萬元。

2.政府性基金支出。2025年4月，全縣政府性基金支出19,311萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算53,357萬元的36.2%，比上年3,219萬元增支16,092萬元，增長499.9%。

3.債務(wù)還本支出。2025年4月，全縣債務(wù)還本支出6,900萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算27,216萬元的25.40%，增長100%，主要是撥付地方政府再融資專項債券轉(zhuǎn)貸資金6,900萬元。

4.國有資本經(jīng)營支出。2025年4月，全縣國有資本經(jīng)營支出0萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算18萬元的0%，比上年18萬元減支18萬元，下降100%。

二、財政收入分部門完成情況

2025年4月，稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入18,390萬元，完成全年預(yù)算43,769萬元的42%，比上年11,573萬元增收6,817萬元，增長58.9%；財政部門完成一般公共預(yù)算收入2,227萬元，完成全年預(yù)算9,139萬元的24.4%，比上年8,363萬元減收6,136萬元，下降73.4%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預(yù)算收支主要特點

（一）一般公共預(yù)算收入增長不及預(yù)期，結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為實現(xiàn)二季度“雙過半”目標(biāo)任務(wù)，政府高位協(xié)調(diào)稅收收入，財政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責(zé)任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。2025年4月，一般公共預(yù)算收入20,617萬元,比上年同期19,936萬元增收681萬元，增長3.4%，其中：稅收收入完成8,462萬元，比上年同期8,045萬元增收417萬元，增長5.2%，主要是牟定縣水務(wù)局國有資產(chǎn)處置(水庫資產(chǎn))土地增值稅入庫；非稅收入完成12,155萬元，比上年同期11,891萬元增收264萬元，增長2.2%。

2025年4月，全縣一般公共預(yù)算收入完成20,617萬元，完成全年預(yù)算的39%，比全州完成預(yù)算數(shù)39.3%低0.3個百分點。比上年19,936萬元增收681萬元，增長3.4%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時進度看，比縣市級序時進度39.4%低0.4個百分點，序時進度居全州十縣（市）第7位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比59%，但全年距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大，需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出持續(xù)增長，“保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”特點顯著

2025年4月，全縣一般公共預(yù)算支出完成89,101萬元，比上年90,239萬元減支1,138萬元，下降1.3%，增幅居全州十縣（市）第5位，完成全年預(yù)算的42.4%，比全州完成預(yù)算數(shù)35.6%高6.8個百分點。從序時進度看，比縣（市）級序時進度37.6%高4.8個百分點，序時進度居全州十縣（市）第2位。用于保障和改善民生支出69,241萬元，占一般公共預(yù)算支出的77.7%。

影響支出的主要因素：一是提前發(fā)放預(yù)算單位5月份工資。二是及時撥付欠撥的專款。三是及時撥付民生資金。

（三）政府性基金收支矛盾突出，收入來源單一

2025年4月，全縣政府性基金預(yù)算收入完成478萬元(其中專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入169萬元)，比上年1,585萬元減收884萬元，下降80%，下降的主要原因是：一是專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入較上年減收351萬元，主要是專項債券利息收入凈減收351萬元；二是繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費調(diào)庫減收169萬元。

2025年4月，全縣政府性基金支出19,311萬元，完成全年預(yù)算53,357萬元的36.2%，比上年3,219萬元增支16,092萬元，增長499.9%，增長的主要是：一是撥付城市棚戶區(qū)改造項目建設(shè)資金10,500萬元。二是地方政府專項債務(wù)付息較上年凈增支1,952萬元。

四、下步工作計劃

（一）加強財政征管力度，全力組織財政收入。加強稅收征管部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，分解任務(wù)，落實責(zé)任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設(shè)，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應(yīng)收盡收，及時入庫。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質(zhì)量。

（二）加強預(yù)算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。一是切實加快財政支出進度。加強財政上下之間、內(nèi)部之間及財政與部門之間的溝通銜接，不斷加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付，督促項目主管部門加快項目實施進度，盡早形成實物工作量，最大發(fā)揮財政資金使用效益。二是加強重點支出保障。嚴(yán)格落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅決兜牢兜實“三保”底線，積極做好重大決策部署和重點工作任務(wù)的資金保障。三是持續(xù)做好轉(zhuǎn)移支付資金管理工作。持續(xù)加強專移支付資金動態(tài)監(jiān)控，加快資金下達(dá)速度，強化資金監(jiān)測調(diào)度，進一步落實好財政資金直達(dá)機制，保障財政資金直達(dá)基層，直接惠企利民。

（三）加強分析研判，實現(xiàn)二季度“雙過半”。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對，確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成2025年二季度“雙過半”收支目標(biāo)。進一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅決防范化解財政風(fēng)險，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2025年5月16日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常 0878-5211672）