牟定縣財政局關(guān)于2021年直達資金惠企利民專項審計存在問題整改情況的報告

牟定縣審計局:

感謝貴局派出的審計組對我縣2021年新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況進行了專項審計，在審計期間，審計組工作認真負責(zé)，認真執(zhí)行審計法和有關(guān)規(guī)定，嚴格遵守審計紀律“八不準”。現(xiàn)對審計組在《牟定縣審計局審計報告征求意見書》（牟審財征〔2021〕19號）中對我局所提出以下存在問題整改報告如下：

一、整改情況

1.預(yù)算分配下達不及時、財政部門滯撥資金5267400元的問題。關(guān)于下達第二批普通高中學(xué)生資助補助中央和省級資金91700元(牟財教〔2021〕71號)，關(guān)于下達城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助省級資金4441700元(牟財教〔2021〕73號)，關(guān)于下達城鄉(xiāng)教育補助經(jīng)費(校舍改造)省級資金597200元(牟財教〔2021〕80號)，關(guān)于下達2021年中央財政普惠金融發(fā)展專項資金136800元(楚財金〔2021〕25號)，以上4筆資金截止至審計之日尚未分配撥付到預(yù)算單位。整改情況：牟財教〔2021〕71號、牟財教〔2021〕73號、牟財教〔2021〕80號、楚財金〔2021〕25號的4筆資金共計5267400元已于2021年9月22日前指標全部下達到相關(guān)預(yù)算單位，截至2021年12月31日，4筆資金均已支付完畢。

2.項目進度緩慢、資金支出比例低、資金閑置沉淀8265885元的問題。牟定縣財政局5月21日下達（授權(quán)支付）縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)田建設(shè)補助資金4306400元（牟財農(nóng)〔2021〕27號），支出250515元，資金結(jié)存4055885元；牟定縣財政局6月22日下達牟定縣地方公路管理段文件，關(guān)于交通轉(zhuǎn)移支付用于農(nóng)村公路養(yǎng)護補助資金4210000元（牟財建〔2021〕35號），但該筆資金尚未支出，實際結(jié)存金額4210000元。整改情況：縣財政局會同相關(guān)主管部門加強項目的管理，加快項目的支出進度，截至2021年12月31日，牟財農(nóng)〔2021〕27號下達農(nóng)田建設(shè)補助資金4306400元已全部形成支出。牟財建〔2021〕35號下達牟定縣地方公路管理段農(nóng)村公路養(yǎng)護補助資金4210000元已全部形成支出，支出率均達100%。

3.未及時準確標注直達資金標識11筆53486600元的問題。截止審計之日，牟定縣財政局未標識直達資金53486600元，其中:牟財綜〔2021〕1號7476600元；牟財綜〔2021〕7號5310000元；牟財社〔2021〕24號31250000元；牟財社〔2021〕42號410000元；牟財社〔2021〕141號8820000元；牟財外〔2021〕18號、牟財外〔2021〕19號、牟財外〔2021〕20號、牟財外〔2021〕21號、牟財外〔2021〕22號、牟財外〔2021〕23號合計220000元。整改情況：已與上級財政部門匯報聯(lián)系，下達資金時在預(yù)算標準化平臺打上相關(guān)標識。

4.財政“一體化”平臺的直達資金收支數(shù)據(jù)與直達資金監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致的問題。截至審計之日，牟財教〔2021〕48號《關(guān)于下達2021年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費中央直達資金》下達指標648900元，財政一體化平臺下達指標1165400元，數(shù)據(jù)不一致516500元。整改情況：財政“一體化”平臺直達資金收支數(shù)據(jù)與直達資金監(jiān)控系統(tǒng)不一致是因為資金指標追減時，預(yù)算單位未按照正常追減指標程序及時辦理業(yè)務(wù)而導(dǎo)致不一致。縣財政局資金股室已在11月15日前對上級下達的追減指標及時追減錄入預(yù)算管理一體化和監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)，涉及的資金已于2021年12月31日前分別在額度清理收回。

二、對審計建議的采納及下一步工作措施

針對本次審計查出的問題和審計建議，我局完全同意并采納，并提出以下工作措施：

(一)按照預(yù)算管理要求，切實加快資金分配下達，及時細化到具體單位、項目或受益對象，并加大對資金的監(jiān)管力度。

(二)加強預(yù)算管理一體化系統(tǒng)與監(jiān)控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接，及時將指標信息，支付信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，確保相關(guān)數(shù)據(jù)同步一致、準確完整。

(三)強化部門直達資金主體責(zé)任，加強財政項目庫建設(shè)，提供項目儲備數(shù)量和質(zhì)量，確保直達資金下達后盡快安排使用。

牟定縣財政局

2022年1月3日