1

清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款專項審計調(diào)查及跟蹤審計

（無問題）

2

2020年度縣本級財政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況審計

1.預(yù)備費預(yù)算執(zhí)行率低.

縣財政局

2021年起，縣財政局對自然災(zāi)害等突發(fā)事件產(chǎn)生的支出，均優(yōu)先動支預(yù)備費，進一步提高預(yù)備費預(yù)算執(zhí)行率

2.違反規(guī)定退付國庫庫款218.40萬元

縣財政局承諾今后嚴格會計核算，嚴禁無理由退庫

3.非稅收入未及時足額繳入國庫1 085.72萬元

縣財政局已按照規(guī)定及時足額繳庫

4.部分預(yù)算單位兩年以上專項資金結(jié)余29.44萬元

縣財政局已將5家預(yù)算單位的專項資金結(jié)余全額收繳縣財政國庫

5.項目庫管理不規(guī)范。對項目庫中22個不符合政策規(guī)定的項目623.44萬元未實行動態(tài)管理并進行清理，縣級專項資金項目未納入項目庫管理。

2021年1月起，縣財政局已嚴格執(zhí)行《2021年部門預(yù)算編制實施方案》《牟定縣上級專項轉(zhuǎn)移支付資金管理暫行辦法》，在項目庫中排序、篩選符合上級要求、具備實施條件的項目，并將項目庫作為預(yù)算資金安排的唯一入口，未列入項目庫的一律不予向上申報，不予安排縣級財政資金

6.重點項目預(yù)算績效管理評價覆蓋率低

縣財政局于2021年4月組織開展76家411個項目縣級預(yù)算資金全覆蓋績效自評，2021年7月聘請第三方對8個重點項目績效評價，評價覆蓋率進一步提升

3

牟定縣財政部門存量資金及往來款項管理情況專項審計調(diào)查

1.國庫額度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2年以上資金4.2 8萬元

縣財政局

縣財政局已及時清理額度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，并將剩余額度收回縣國庫統(tǒng)籌使用

2.非稅收入未在10個工作日內(nèi)足額繳庫47.9 3萬元

縣財政局已將應(yīng)繳未繳非稅收入及時繳入國庫，納入預(yù)算管理

3.“以撥作支”違規(guī)將國庫資金20萬元調(diào)入財政專戶

縣財政局已將結(jié)存資金上繳省財政，并嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，規(guī)范預(yù)算資金撥付

4.往來款項未及時清理長期掛賬77 86.29萬元

縣財政局通過督促報賬金額600萬元、安排列支暫付及預(yù)撥款項2913.5萬元、上繳國庫274.76萬元、限期催收歸還3998.02萬元等方式，該問題已全部整改。

4

牟定縣新橋鎮(zhèn)人民政府2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計

1.“三公經(jīng)費”不降反增7.38萬元

新橋鎮(zhèn)人民政府

新橋鎮(zhèn)人民政府承諾今后嚴格按照相關(guān)規(guī)定要求，厲行節(jié)約，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出

2.超預(yù)算列支“三公經(jīng)費”7萬元

新橋鎮(zhèn)政府承諾今后嚴格執(zhí)行預(yù)算，不超預(yù)算支出“三公經(jīng)費”

3.應(yīng)繳未繳非稅收入1.24萬元

新橋鎮(zhèn)人民政府已將應(yīng)繳未繳的非稅收入上繳縣財政國庫

5

牟定縣財政局2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計

1.違規(guī)報銷差旅費0.15萬元

縣財政局

縣財政局已向相關(guān)人員收回違規(guī)報銷的差旅費并上繳省財政國庫

2.“三公經(jīng)費”超預(yù)算支出10.3萬元

縣財政局承諾今后應(yīng)嚴格執(zhí)行預(yù)算，不超預(yù)算支出“三公經(jīng)費”和無預(yù)算列支各項資金

3.無預(yù)算支出資金16.94萬元

縣財政局承諾今后應(yīng)嚴格執(zhí)行預(yù)算，不無預(yù)算列支各項資金

4.往來款未及時清理，長期掛賬

縣財政局已核銷其他應(yīng)收款28.21萬元，應(yīng)付賬款0.15萬元

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范金額1.52萬元

縣財政局承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

6

牟定縣工商業(yè)聯(lián)合會2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計

專項資金結(jié)余未上繳財政0.8萬元。

縣工商聯(lián)

縣工商業(yè)聯(lián)合會已將專項資金結(jié)余上繳縣財政國庫

7

牟定縣一級預(yù)算單位2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況專項審計調(diào)查

1.專項資金結(jié)余未上繳財政17.40萬元

縣人力資源和社會保障局

縣人力資源和社會保障局已將專項資金結(jié)余上繳縣財政國庫

2.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)5.1 1萬元

縣融媒體中心、縣鄉(xiāng)村振興局、縣政協(xié)

3個縣級一級預(yù)算單位已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入賬，確保賬實相符

8

牟定縣發(fā)展和改革局2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計

隱匿列支“三公經(jīng)費”0.45萬元

縣發(fā)展和改革局

縣發(fā)改局承諾今后嚴格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實列支“三公經(jīng)費”

9

2019年牟定縣村級光伏扶貧電站建設(shè)項目資金財務(wù)收支審計

（無問題）

10

2020年度滬滇扶貧協(xié)作項目資金財務(wù)收支審計

1.個別項目修正建設(shè)內(nèi)容未及時報批（共和鎮(zhèn)新甸村委會等蘆筍種植、蟠貓鄉(xiāng)古巖片區(qū)經(jīng)濟林果種植和丫口片區(qū)軟籽石榴種植項目）

共和鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)

共和鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)政府已完成項目建設(shè)內(nèi)容修正的報批手續(xù)

2.少數(shù)項目未按照合同要求完工（共和鎮(zhèn)新甸村委會等蘆筍產(chǎn)業(yè)種植、江坡鎮(zhèn)高家村委會李子種植、新橋有家村食用菌種植二期項目）

共和鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、縣扶貧辦

共和、江坡、新橋鎮(zhèn)人民政府已完成項目建設(shè)及驗收工作

11

牟定縣城市棚戶區(qū)改造項目資金專項審計

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬元

縣棚改辦

縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部已承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.房地產(chǎn)價格評估機構(gòu)選定程序不規(guī)范

縣城市棚戶區(qū)改造項目指揮部已承諾今后嚴格執(zhí)行《國有土地上房屋征收與補償條例》相關(guān)規(guī)定，杜絕問題再次發(fā)生

12

2019年1月至2020年7月脫貧攻堅資金審計

1.超標準收取工程質(zhì)量保證金115.04萬元（其中：共和鎮(zhèn)26.63萬元、鳳屯鎮(zhèn)2.55萬元、戌街鄉(xiāng)15.84萬元、新橋鎮(zhèn)32.39萬元、安樂鄉(xiāng)10.22萬元、縣水務(wù)局27.40萬元）

共和鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、戌街鄉(xiāng)、安樂鄉(xiāng)、縣水務(wù)局

相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣水務(wù)局在審計期間已完成整改，退還了多收取的工程質(zhì)量保證金

2.專項資金結(jié)余未上繳財政90.55萬元（共和鎮(zhèn)7.21萬元、蟠貓鄉(xiāng)60.85萬元、戌街鄉(xiāng)8.05萬元、新橋鎮(zhèn)1.13萬元、縣水務(wù)局13.32萬元）

共和鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)、新橋鎮(zhèn)政府及縣水務(wù)局

共和鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)政府以及牟定縣水務(wù)局已將項資金結(jié)余上繳縣財政國庫

3.蟠貓鄉(xiāng)少計固定資產(chǎn)3.67萬元

蟠貓鄉(xiāng)人民政府

蟠貓鄉(xiāng)政府已將應(yīng)列未列固定資產(chǎn)補記入賬，達到賬實相符

4.其他應(yīng)收款報賬不及時1090.28萬元

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、戌街鄉(xiāng)、蟠貓鄉(xiāng)政府已督促項目主管部門和財務(wù)部門完成報賬

5.部分項目未按合同約定時間完工（共和鎮(zhèn)3個、鳳屯鎮(zhèn)3個、江坡鎮(zhèn)2個、蟠貓鄉(xiāng)1個、戌街鄉(xiāng)1個、水務(wù)局小土鍋箐水庫工程）

共和鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、蟠貓鄉(xiāng)、戌街鄉(xiāng)、縣水務(wù)局

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、戌街鄉(xiāng)、蟠貓鄉(xiāng)政府及縣水務(wù)局已完成項目建設(shè)任務(wù)

6.部分項目完工后，未及時辦理驗收和結(jié)算手續(xù)（蟠貓鄉(xiāng)3個、共和鎮(zhèn)2個、新橋鎮(zhèn)8個、江坡鎮(zhèn)4個、縣水務(wù)局6個）

蟠貓鄉(xiāng)、共和鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)、縣水務(wù)局

共和鎮(zhèn)、新橋鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)和蟠貓鄉(xiāng)政府以及縣水務(wù)局已對完工的建設(shè)項目辦理驗收和結(jié)算手續(xù)

13

滇中引水工程牟定段建設(shè)征地移民安置項目資金財務(wù)收支情況審計

1.未簽訂補償協(xié)議兌付補償資金1868.33萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

江坡鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)政府已與涉及的征占地村集體、農(nóng)戶簽訂土地征占用補償協(xié)議

2.鳳屯鎮(zhèn)多計征地補償資金支出、少列應(yīng)收款7.79萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)政府已作調(diào)賬處理

3.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)6.04萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入賬，確保賬實相符

4.項目工作經(jīng)費支出管理不規(guī)范金額25.06萬元

縣滇引辦、鳳屯鎮(zhèn)人民政府、江坡鎮(zhèn)人民政府

縣滇引辦、鳳屯鎮(zhèn)、江坡鎮(zhèn)人民政府已加強會議費支出管理，嚴格執(zhí)行規(guī)定，規(guī)范會議費的支出

14

牟定縣2018年至2020年住宅專項維修資金管理使用情況審計調(diào)查

1.住宅專項維修資金賬實不符95.1 6萬元、賬賬不符0.63萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣建行

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局通過核實，已將會計賬面少記的住宅專項維修資金95.16萬元作暫收款補記入賬；對賬賬不符0.63萬元的問題，已查明原因，現(xiàn)已進行賬目更正

2.住宅專項維修資金未按規(guī)定設(shè)置分戶賬

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局通過建行、農(nóng)行派遣工作人員3名，政府購買服務(wù)，勞務(wù)派遣工作人員6名，對住宅專項維修資金開展清理，采取先易后難、各項清理工作正逐步有序推進

3.住宅專項維修資金管理不到位、機構(gòu)不健全

現(xiàn)階段，銀行部門委派的3名工作人員5月已到崗，政府購買服務(wù)的6名工作人員9月已到崗，對9名從事住宅專項維修基金管理的工作人員已進行分工協(xié)作，正在開展對各小區(qū)房源摸底排查和住宅專項維修資金建立臺賬、管理工作，對住宅專項維修資金設(shè)立了單獨的會計、出納進行專賬管理

4.住宅專項維修資金使用效益低

目前，建設(shè)銀行已加大了對云南省統(tǒng)一開發(fā)的住宅專項維修資金管理系統(tǒng)的運用，實現(xiàn)數(shù)據(jù)對接，方便業(yè)主查詢維修資金的相關(guān)信息。下步將多方探索、挖掘住宅專項維修資金申請使用程序，按程序簡化流程，提高專項維修資金使用效率

15

鳳屯鎮(zhèn)人民政府鎮(zhèn)長董兵同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.違規(guī)發(fā)放行車安全獎0.48萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府

鳳屯鎮(zhèn)人民政府已向個人全額收回違規(guī)發(fā)放行車安全獎上繳省財政國庫

2.超標準收取工程質(zhì)量保證金48.10萬元

鳳屯鎮(zhèn)水務(wù)服務(wù)中心、鳳屯鎮(zhèn)扶貧開發(fā)辦公室已將超標準收取的工程質(zhì)量保證金退還項目承包單位

3.公務(wù)接待費支出管理不規(guī)范18.12萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府已承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

4.專項資金結(jié)余未上繳財政101.74萬元

鳳屯鎮(zhèn)人民政府已將專項結(jié)余資金上繳縣財政國庫

5.非稅收入未繳財政0.05萬元

鳳屯鎮(zhèn)政府已將應(yīng)繳未繳的非稅收入上繳縣財政國庫

6.少計固定資產(chǎn)23.95萬元

鳳屯鎮(zhèn)政府已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入賬

16

安樂鄉(xiāng)人民政府原鄉(xiāng)長鄧示錦同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范9.15萬元

安樂鄉(xiāng)人民政府

安樂鄉(xiāng)政府承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.超標準收取工程質(zhì)量保證金10.22萬元

安樂鄉(xiāng)政府已將超標準收取的工程質(zhì)量保證金退還項目承包單位

3.中介服務(wù)事項未進中介超市公開選取

安樂鄉(xiāng)政府承諾今后嚴格執(zhí)行楚政服聯(lián)發(fā)〔2016〕2號規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

17

江坡鎮(zhèn)人民政府原鎮(zhèn)長張良先同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.違規(guī)擴大會議費開支范圍、擅自提高會議費開支標準列支會議費3.24萬元

江坡鎮(zhèn)人民政府

江坡鎮(zhèn)政府已將違規(guī)列支的會議費歸還資金渠道，并上繳省財政國庫

2.超標準收取工程質(zhì)量保質(zhì)金40.14萬元

江坡鎮(zhèn)政府已將超標準收取的工程質(zhì)量保證金退還項目承包單位

3.隱匿列支“三公經(jīng)費”5.17萬元

江坡鎮(zhèn)政府承諾今后嚴格按照相關(guān)規(guī)定列支“三公經(jīng)費”

4.公務(wù)接待管理不規(guī)范2.17萬元

江坡鎮(zhèn)政府承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.專項資金結(jié)余未上繳財政8.52萬元

江坡鎮(zhèn)政府已將結(jié)余資金上繳牟定縣財政局國庫

6.少計固定資產(chǎn)0.82萬元

江坡鎮(zhèn)政府已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入帳

18

牟定原縣招商局局長楊三靈同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

招商引資接待管理不規(guī)范12.53萬元

縣投資促進局

縣投資促進局承諾今后嚴格執(zhí)行《牟定縣招商引資接待管理辦法（試行）》規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

19

牟定縣人力資源和社會保障局原局長江長壽同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.違規(guī)報銷差旅費0.18萬元

縣人力資源和社會保障局

縣人社局已收回違規(guī)報銷的差旅費上繳省級財政國庫

2會議費、培訓(xùn)費管理不規(guī)范4.14萬元

縣人社局承諾嚴格預(yù)算支出管理,不再無預(yù)算列支費用

3.少計固定資產(chǎn)9.64萬元

縣人社局已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入賬

4.隱匿列支“三公”經(jīng)費1.28萬元

縣人社局承諾今后嚴格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實列支“三公經(jīng)費”

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范11.44萬元

縣人社局承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

20

牟定縣供銷合作社主任普華同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.取得出租固定資產(chǎn)收入2.33萬元未計繳相關(guān)稅金

縣供銷社

縣供銷社已補繳相關(guān)稅金

2.公務(wù)接待管理不規(guī)范0.71萬元

縣供銷社已承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

21

牟定縣交通運輸局局長普曉東同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.違規(guī)報銷差旅費0.04萬元

縣交通運輸局

縣交通運輸局已收回違規(guī)報銷的差旅費上繳省財政

2.擠占專項資金1.41萬元

縣交通運輸局已調(diào)整賬務(wù)，將擠占挪用專項資金歸還原資金渠道

3.坐支非稅收入0.07萬元

縣交通運輸局已將坐支非稅收入上繳縣財政國庫

4.固定資產(chǎn)賬實不符

縣交通運輸局已對固定資產(chǎn)進行認真清理核實，并進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，確保賬實相符

5.公務(wù)接待管理不規(guī)范6.35萬元

縣交通運輸局已承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

22

牟定縣統(tǒng)計局局長李惠同志任期經(jīng)濟責(zé)任審計

1.違規(guī)報銷差旅費0.52萬元

縣統(tǒng)計局

縣統(tǒng)計局已向相關(guān)人員收回違規(guī)報銷的差旅費上繳省級財政國庫

2.隱匿列支“三公”經(jīng)費0.40萬元

縣統(tǒng)計局承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

3.公務(wù)接待管理不規(guī)范3.04萬元

縣統(tǒng)計局已承諾今后嚴格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實列支“三公經(jīng)費”

23

新橋鎮(zhèn)黨委書記楊朝生同志經(jīng)濟責(zé)任審計

（無問題）

24

新橋鎮(zhèn)人民政府鎮(zhèn)長普向飛同志經(jīng)濟責(zé)任審計

1.公務(wù)接待費支出管理不規(guī)范13.13萬元

新橋鎮(zhèn)政府

新橋鎮(zhèn)政府承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.違規(guī)將資金轉(zhuǎn)入村委會財務(wù)人員個人賬戶115.80萬元

新橋鎮(zhèn)政府農(nóng)經(jīng)站已督促各村委會確定1名專職財務(wù)人員及專用賬戶，并明確資金不得轉(zhuǎn)入該賬戶以外的其他賬戶

3.專項資金結(jié)余未上繳財政42.96萬元

新橋鎮(zhèn)政府已將專項資金結(jié)余上繳縣財政國庫

4.隱匿列支“三公經(jīng)費”11.49萬元

新橋鎮(zhèn)政府承諾今后嚴格按照相關(guān)規(guī)定據(jù)實列支“三公經(jīng)費”

5.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)187.77萬元

新橋鎮(zhèn)政府已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入賬，確保賬實相符

25

牟定縣發(fā)展和改革局局長何光明同志經(jīng)濟責(zé)任審計

1.改變項目資金用途0.53萬元

縣發(fā)展

改革局

縣發(fā)改局已將資金歸還原資金渠道并自行上繳縣財政國庫

2.公務(wù)接待管理不規(guī)范16.75萬元

縣發(fā)改局承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

3.購置辦公設(shè)備無詢價采購記錄8.87萬元

縣發(fā)改局承諾今后嚴格按照牟定縣人民政府采購項目申報審批表批準的詢價采購方式進行市場詢價

4.結(jié)余資金未按規(guī)定上繳縣財政1.95萬元

縣脫貧摘帽安居房建設(shè)指揮部辦公室已將結(jié)余資金上繳縣財政國庫

5.應(yīng)列未列固定資產(chǎn)0.62萬元

縣發(fā)展和改革局已將應(yīng)列未列的固定資產(chǎn)補記入賬，確保賬實相符

26

牟定縣工商業(yè)聯(lián)合會常務(wù)副主席鄭本聰同志經(jīng)濟責(zé)任審計

1.公務(wù)接待管理不規(guī)范金額1.43萬元

縣工商聯(lián)

縣工商業(yè)聯(lián)合會承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

2.無出差審批單報銷差旅費0.28萬元

縣工商業(yè)聯(lián)合會已向相關(guān)人員收回?zé)o出差審批單報銷的差旅費上繳省財政國庫

3.工會經(jīng)費管理使用不規(guī)范

縣工商業(yè)聯(lián)合會承諾今后嚴格執(zhí)行《實施細則》，進一步規(guī)范工會經(jīng)費管理使用

27

鳳屯鎮(zhèn)黨委原書記代金、鎮(zhèn)長董兵同志履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責(zé)任情況審計

1.土地礦產(chǎn)資源管理存在問題：永久基本農(nóng)田與省級公益林重疊654.10畝、耕地與天然林重疊34.72畝、園地與天然林重疊2.24畝，農(nóng)村居民建設(shè)用地審批管理不規(guī)范，土地違法案件查處尚未執(zhí)行完畢，土地流轉(zhuǎn)管理不規(guī)范，農(nóng)村居民點建設(shè)用地超規(guī)劃數(shù)2.196公頃，地質(zhì)災(zāi)害隱患點巡查工作落實不到位

鳳屯鎮(zhèn)黨委、政府

鳳屯鎮(zhèn)政府承諾今后將嚴格實行土地用途管制,已及時建立農(nóng)村居民建設(shè)用地審批臺賬，按照相關(guān)規(guī)定完善建設(shè)驗收資料和建立健全農(nóng)村住房建設(shè)檔案，嚴格執(zhí)行土地流轉(zhuǎn)操作程序要求，建立土地流轉(zhuǎn)情況登記冊，及時準確記載農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)情況并進行歸檔保管，主動督促跟蹤土地違法案件查處執(zhí)行情況。

2.水資源管理存在問題：貫徹落實河長制不到位，實行最嚴格水資源管理制度不力

鳳屯鎮(zhèn)政府承諾今后將加強河長制的貫徹落實，切實履行好河長制各項工作職責(zé)，強化監(jiān)督、嚴格考核，實行最嚴格水資源管理制度

3..生態(tài)環(huán)境保護存在問題：環(huán)境保護工作“黨政同責(zé)、一崗雙責(zé)”落實不到位，轄區(qū)內(nèi)部分企業(yè)未制定突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案，街長制工作未能全面落實

鳳屯鎮(zhèn)政府已按照相關(guān)規(guī)定和《鳳屯鎮(zhèn)環(huán)境保護工作“黨政同責(zé)、一崗雙責(zé)”實施意見》簽訂責(zé)任書，落實年度考核工作，促進街長制的落實

28

牟定縣發(fā)展和改革局何光明同志任局長期間履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責(zé)任情況審計

1.未建立生態(tài)文明建設(shè)排頭兵辦公室聯(lián)席會議制度

縣發(fā)展

改革局

縣發(fā)改局承諾今后切實牽頭履行好縣生態(tài)文明建設(shè)排頭兵工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的職責(zé)，牽頭建立生態(tài)文明建設(shè)目標評價考核聯(lián)席會議制，結(jié)合實際認真研究全縣生態(tài)文明建設(shè)目標評價考核工作的具體問題，確保牟定縣生態(tài)文明建設(shè)目標評價考核出真實結(jié)果并加以運用。

2.未制定生態(tài)文明建設(shè)排頭兵工作方案

3.未制定生態(tài)文明建設(shè)目標評價考核實施辦法和開展年度評價工作

4.未建立節(jié)能工作協(xié)調(diào)機制

29

2017年度6件小（二）型水庫除險加固工程竣工決算審計

1.多結(jié)算工程造價9.57萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2.項目資金結(jié)余52.28萬元

縣水務(wù)局已對將項目結(jié)余資金上繳縣財政國庫

30

2018年度16件小（二）型水庫除險加固工程竣工決算審計

1.多結(jié)算工程造價53.64萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2.重復(fù)報銷差旅費0.12萬元

縣水務(wù)局已向個人收回重復(fù)報銷差旅費歸還原資金渠道

3.項目資金結(jié)余138.91萬元

縣水務(wù)局已將項目結(jié)余資金上繳縣財政國庫

4.接待費管理不規(guī)范1.35萬元

縣水務(wù)局承諾今后嚴格執(zhí)行公務(wù)接待及差旅費管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.差旅費報銷管理不規(guī)范3.82萬元

31

左腳舞山城北干道景觀路燈建設(shè)項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價16.90萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已對多結(jié)價款進行整改，調(diào)整會計賬目

32

城鎮(zhèn)上山50米主干道（北干道）建設(shè)項目竣工決算審計

1.多結(jié)算工程造價274.88萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已對多結(jié)價款進行整改，調(diào)整會計賬目

2.項目資金結(jié)余18.99萬元

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已將結(jié)余資金上繳縣財政局國庫

33

生活垃圾填埋場滲濾液處理站建設(shè)項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價8.98萬元

縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)局

縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已對多結(jié)價款進行整改，調(diào)整會計賬目

34

鳳屯等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)田豐等27個村城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價4.67萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

35

共和等3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)天臺等35個村城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價3.52萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

36

共和等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)王家等7個村增減掛鉤項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價2.62萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

37

縣森林公安局業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設(shè)項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價3.57萬元

縣公安局森林

警察大隊

縣公安局森林警察大隊已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

38

縣森林公安局三峰山派出所業(yè)務(wù)用房建設(shè)項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價6.84萬元

縣公安局森林

警察大隊

縣公安局森林警察大隊已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

39

2019年高標準農(nóng)田建設(shè)項目（戌街片區(qū)）竣工決算審計

多結(jié)算工程造價造成多支付工程款1.60萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計結(jié)果調(diào)整了工程價款及會計賬目

40

2019年高標準農(nóng)田建設(shè)項目（颯馬場村委會片區(qū)）竣工決算審計

多結(jié)算工程造價造成多支付工程款0.32萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計結(jié)果調(diào)整了工程價款及會計賬目

41

2019年高標準農(nóng)田建設(shè)項目（貓街村委會片區(qū)）竣工決算審計

多結(jié)算工程造價造成多支付工程款0.10萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計結(jié)果調(diào)整了工程價款及會計賬目

42

2019年高標準農(nóng)田建設(shè)項目（馬廠村委會片區(qū)）竣工決算審計

多結(jié)算工程造價造成多支付工程款0.64萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計結(jié)果調(diào)整了工程價款及會計賬目

43

2019年高標準農(nóng)田建設(shè)項目（古巖村委會片區(qū)）竣工決算審計

多結(jié)算工程造價造成多支付工程款0.12萬元

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局

縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已追回多支付工程款，并按照審計結(jié)果調(diào)整了工程價款及會計賬目

44

共和鎮(zhèn)天山村委會李房子村美麗家園建設(shè)項目竣工決算審計

1.多結(jié)算工程造價3.46萬元

縣搬遷安置辦

縣搬遷安置辦已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2.項目資金結(jié)余2.07萬元

縣搬遷安置辦已將項目結(jié)余資金用于實施其他后期扶持項目

45

共和鎮(zhèn)慶豐村委會石丫口李家美麗家園建設(shè)項目竣工決算審計

多結(jié)算工程造價1.95萬元

縣搬遷安置辦

縣搬遷安置辦已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

46

共和鎮(zhèn)慶豐村委會趙旗村美麗家園建設(shè)項目竣工決算審計

1.多結(jié)算工程造價7.68萬元

縣搬遷安置辦

縣搬遷安置辦已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2項目資金結(jié)余8.03萬元

縣搬遷安置辦已將項目結(jié)余資金用于實施其他后期扶持項目

47

牟定縣2018年國家水土保持重點工程左家小流域治理項目竣工決算審計

1.多計工程價款8.35萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2.項目資金結(jié)余27.78萬元

縣水務(wù)局已將項目結(jié)余資金上繳縣財政國庫

3.中介服務(wù)事項未進中介超市公開選取

縣水務(wù)局承諾今后嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

4.質(zhì)量保證金預(yù)留比例不符合規(guī)定

縣水務(wù)局承諾今后嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

48

牟定縣2019年國家水土保持重點工程安益 小流域治理項目竣工決算審計

1.多計工程價款14..06萬元

縣水務(wù)局

縣水務(wù)局已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2.項目資金結(jié)余32 .01萬元

縣水務(wù)局已將項目結(jié)余資金上繳縣財政國庫

3.中介服務(wù)事項未進中介超市公開選取

縣水務(wù)局承諾今后嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

4.將不屬本項目應(yīng)當(dāng)負擔(dān)的支出0.88萬元列入建設(shè)成本

縣水務(wù)局已將不屬于本項目建設(shè)成本的支出歸還原資金渠道，調(diào)整相關(guān)賬目，確保專款專用

49

牟定縣青龍初級中學(xué)改擴建項目竣工決算審計

1.多計工程價款45.61萬元

青龍初級中學(xué)

牟定縣青龍初級中學(xué)已對多結(jié)價款進行整改，并調(diào)整會計賬目

2.中介服務(wù)事項未進中介超市公開選取

牟定縣青龍初級中學(xué)承諾今后應(yīng)嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，杜絕類似問題再次發(fā)生

3.部分工程項目辦理虛假地勘及圖審手續(xù)

已移送縣教育體育局處理

4.超投資計劃111.93萬元

已移送縣教育體育局處理

50

縣工業(yè)投資公司2018年4月至2020年8月財務(wù)收支審計

1.非稅收入未繳財政5.72萬元

縣工業(yè)投資公司

縣工業(yè)開發(fā)投資有限公司已將應(yīng)繳未繳的非稅收入上繳縣財政國庫

2.賬務(wù)處理錯誤4筆，涉及金額909.27萬元

縣工業(yè)開發(fā)投資有限公司已按審計確認意見及時調(diào)整相關(guān)賬目

51

新橋鎮(zhèn)馬廠村民委員會2018年至2020年財務(wù)收支專項審計調(diào)查

1.虛列支出10.32萬元

新橋鎮(zhèn)財政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室、馬廠村委會

馬廠村委會已采納了審計建議，今后嚴格遵守財經(jīng)紀律，用真實的支出單據(jù)到鎮(zhèn)財政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室報賬核銷

2.收入未納入鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算，坐收坐支14.82萬元

馬廠村委會已將收入結(jié)余資金65 534.95元納入新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室管理核算

3.違規(guī)將公款轉(zhuǎn)入個人賬戶

馬廠村委會已嚴格執(zhí)行規(guī)定，實行專賬專戶管理核算

4.村集體經(jīng)濟收入不實1.5萬元

馬廠村委會承諾嚴格按照村集體經(jīng)濟收入核算規(guī)定，正確核實核算村集體收入來源

5.食堂賬收支結(jié)余記賬錯誤0.06萬元

負責(zé)核算食堂收支情況的趙光華已將結(jié)余記賬錯誤568.20元補記入賬，并按期核對賬務(wù)，確保賬實相符。

6.村集體資產(chǎn)賬實不符14 41.8 5萬元

新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室已將馬廠村委會集體資產(chǎn)補記入賬，做到賬實相符、賬證相符、賬賬相符、賬表相符

52

新橋鎮(zhèn)官河村民委員會2018年至2020年財務(wù)收支專項審計調(diào)查

1.虛列支出19.09萬元

新橋鎮(zhèn)財政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室、官河村委會

官河村委會已采納了審計建議，今后嚴格遵守財經(jīng)紀律，用真實的支出單據(jù)到鎮(zhèn)財政所、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室報賬核銷

2.收入未納入村委會會計賬務(wù)核算3.07萬元

官河村委會已將收入納入鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算

3.縣級部門撥入資金未納入農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算3.2萬元

官河村委會已將未納入農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算的 32 000元納入新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室核算管理

4.違規(guī)將公款轉(zhuǎn)入個人賬戶

官河村委會承諾今后嚴格執(zhí)行規(guī)定，實行專賬專戶管理核算

5.村集體經(jīng)濟收入不實2.47萬元

官河村委會承諾今后嚴格按照村集體經(jīng)濟收入核算規(guī)定，正確核實核算村集體收入來源

6.村集體資產(chǎn)賬實不符191.4 8萬元

新橋鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室已將官河村委會集體資產(chǎn)補記入賬，做到賬實相符、賬證相符、賬賬相符、賬表相符