監(jiān)督索引號53232303100011000 牟定縣二O一七年財政總決算公開說明 2017年，牟定縣財政工作在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，在州財政局大力支持幫助下，財政部門始終堅持把財政收入和支出作為首要工作，把資金效益和安全作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把落實改革措施作為重點任務(wù)，進一步盤活財政存量資金，著力解決財政收支矛盾，以“狠抓收入目標(biāo)實現(xiàn)和均衡入庫；狠抓向上爭取和支出總量及進度；狠抓新增融資和債務(wù)管理及風(fēng)險防控；狠抓財源培植和中期財政規(guī)劃”四項工作為重點，克服經(jīng)濟下行和政策性減收、增支等因素影響，采取在力措施，努力完成各項財政工作任務(wù)，服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。2017年累計一般公共政預(yù)算收入實現(xiàn)33,678萬元，同比增收8%，一般公共預(yù)算收入總量居全州十縣（市）第6位，增幅居全州十縣（市）第6位。一般公共預(yù)算支出累計完成179,149萬元，同比增支0.5%，一般公共預(yù)算支出總量居全州十縣（市）第8位，增幅居全州十縣（市）第9位。一年來，縣財政部門加強財政管理，財政管理工作逐步科學(xué)化、精細(xì)化，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強大的資金支持和堅實后盾，財政管理工作再上新臺階。現(xiàn)將2017年財政決算分析報告如下： 一、基本概況 牟定縣位于云南省中北部，楚雄州中部，距楚雄32公里，區(qū)域面積1,464平方公里，平均海拔高度1,758米，耕地面積20.73萬畝，人均1.02畝。全縣轄4鎮(zhèn)3鄉(xiāng)，總?cè)丝?0.23萬人（戶籍統(tǒng)計數(shù)）。2017年全縣年末機構(gòu)192個，比上年2016年個減少3個，財政供養(yǎng)人員5,608人，比上年7,503人減少1,895人，其中：在職人員5,594人，比上年5,581人減少13人。離休13人，比上年14人減少1人。退休人員1831人，在社保統(tǒng)計。2017年在職教師1,720人，比上年2,240人減少520人。年末學(xué)生人數(shù)18,403人，比上年22,036人減少3,633人；2017年地區(qū)生產(chǎn)總值（GDP）實現(xiàn)49.4億元，同比增長12.5%，位居全州第二位（元謀縣增長12.6%）。2017年全縣累計完成地方財政總收入48,069萬元，比上年同期42,783萬元增收5,286萬元，增長12.4%。 2017年一般公共預(yù)算收入分部門完成情況：國稅部門累計完成一般公共預(yù)算收入7,612萬元，比上年同期4,737萬元增收2,875萬元，增長60.7%;地稅部門累計完成一般公共預(yù)算收入12,538萬元，比上年同期13,706萬元減收1,168萬元，減少8.5%;財政部門累計完成一般公共預(yù)算收入13,528萬元，比上年同期12,735萬元增收793萬元，增長6.2%。 二、二O一七年財政收支執(zhí)行情況 （一）收入方面 1．一般公共預(yù)算收入完成情況 2017年累計完成一般公共預(yù)算收入33,678萬元,比上年同期31,178萬元增收2,500萬元，增長8%，完成年初預(yù)算數(shù)33,366萬元的100.9%，其中：稅收收入完成19,557萬元，比上年同期18,140萬元增收1,417萬元，增長7.8%，完成年初預(yù)算數(shù)20,020萬元的97.7%；非稅收入完成14,121萬元，比上年同期13,038萬元增收1,083萬元，增長8.3%，完成年初預(yù)算數(shù)13,346萬元的105.8%。稅收占公共預(yù)算收入比重58%，非稅收入占公共預(yù)算收入比重42%，一般公共預(yù)算收入占地區(qū)生產(chǎn)總值7.2%。 2．基金預(yù)算收入完成情況 2017年政府性基金收入累計完成11,478萬元，比上年同期2,571萬元增收收8,907萬元，增長346%，完成預(yù)數(shù)5,400萬元的213%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入11,329萬元，比上年同期2,461萬元增收8,868萬元，增長360%，完成預(yù)算數(shù)5,400萬元的346%。 3. 地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入情況 2017年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入21,989萬元，一般債券21,789萬元，專項債券200萬元。其中：新增債券10,289萬元。 （二）支出方面 1．一般公共預(yù)算支出情況：2017年一般公共預(yù)算支出累計完成179,149萬元,比上年同期178,257萬元增支892萬元，增長0.5%，完成年初預(yù)算數(shù)187,170萬元的95.7%。縣級支出153,247萬元，占預(yù)算支出86%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出25,902萬元，占預(yù)算支出14%。 2．基金預(yù)算支出情況：2017年基金支出12,784萬元，比上年同期7,145萬元增支5,639萬元，增長78.9%，完成年初預(yù)算數(shù)10,132萬元的126%。 3. 債務(wù)還本支出情況：2017年債務(wù)還本支出11,700萬元。 三、二O一七財政預(yù)算收支主要特點及原因分析 (一)財政收入持續(xù)增長，圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)。2017年，面對宏觀經(jīng)濟下行壓力較大，煙草等重點行業(yè)稅收下滑以及政策性減收多重因素影響，全州稅收收入增長放緩；面對全面落實各項高效資，州、縣兩級保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生“三保”剛性支出迅猛增長，導(dǎo)致財政收支平衡壓力異常巨大，面對困難挑戰(zhàn)，各級財政部門堅定信心，鎖定全年收支目標(biāo)，以扎實開展財稅收支專項行動為抓手，狠抓收入目標(biāo)實現(xiàn)和均衡入庫，狠抓向上爭取和支出總量及進度，切實加快財政收支執(zhí)行進度，努力優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)。全縣全年一般公共預(yù)算收支分別完成33,678萬元、完成全年預(yù)算任務(wù)的100.9%，超預(yù)算目標(biāo)312萬元、增速分別達8 %，不論從月度間增幅、進度和還是從全年總量目標(biāo)實現(xiàn)看，順利完成了全縣財政收入預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。 （二）各收入征收部門有增有減。全縣國稅、地稅、財政（非稅）三個部門全縣共計征收入庫一般公共預(yù)算收入33,678萬元，為實現(xiàn)開門紅,稅收收入除1至2月“高增長”外，3至10月都是負(fù)增長,非稅“兩位數(shù)”增長態(tài)勢，國稅部門累計完成一般公共預(yù)算收入7,612萬元，完成年初預(yù)算8,527萬元的89.3%，比上年增收2,875萬元，增長60.7%；地稅部門累計完成一般公共預(yù)算收入12,538萬元，完成年初預(yù)算12,013萬元的104.4%，比上年減收1,168萬元，減少8.5%；財政部門累計完成一般公共預(yù)算收入13528萬元，完成年初預(yù)算12,826萬元的105.5%，比上年增收793萬元，增長6.2%。具體如上圖所示。 （三）各稅種12增2減，全年稅收入實現(xiàn)小幅增長。面對宏觀經(jīng)濟下行壓力持續(xù)、煙草等重點行業(yè)稅收下滑以及“營改增”試點政策全面推開、支持小微企業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)性減稅政策的實施等多重因素影響，全年稅收收入運行態(tài)勢總體呈現(xiàn)出“上半年月度間上下波動起伏大，下半年逐月回升向好穩(wěn)步增，全年實現(xiàn)小幅增長”態(tài)勢。 增收方面。14個地方稅種中有增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅、土地增值稅、車船稅和耕地占用稅8個稅種實現(xiàn)增收增長，8個稅種共計增收13,495萬元，拉動一般公共預(yù)算收入增長37個百分點，稅收收入主要集中在以下稅種：一是增值稅（地方部分）完成7,262萬元，比上年增收4,831萬元，增長50.3%，是稅收收入增收增長的主要支撐，而增收的主要原因是政策性增收。增收因素：一是“營改增”試點政策于2016年5月1日全面推開，原營業(yè)稅停止征收轉(zhuǎn)為征收增值稅形成政策性增收，其中建筑業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、金融業(yè)三大行業(yè)、生活服務(wù)業(yè)都有所增長;二是煙草批發(fā)分配比去年有所增長;三是牟定縣職教中心建設(shè)PPP項目、地下綜合管長廊項目、慶豐湖化佛山旅游基礎(chǔ)設(shè)施PPP項目和教育園區(qū)PPP項目及時共計入庫3718萬元。二是耕地占用稅(地方部分)完成3,137萬元，比上年增收820萬元，增收主要原因是高速公路建設(shè)用地入庫2537萬元。 減收方面。14個地方稅種中有營業(yè)稅、煙葉稅等2個稅種呈現(xiàn)減收下降，2個稅種共計減收2,824萬元。營業(yè)稅7萬元，比上年減收2,281萬元，減少99.7%，主要受政策性因素影響減收，即：從2016年5月1日起，“營改增”試點的全面推開，已全面停業(yè)征收營業(yè)稅形成土政策性減收；二是煙葉稅完成3,699萬元，比上年減收543萬元，減少12.8%，主要是煙葉收購數(shù)量和均價比上年下降。 （四）非稅收入超額完成預(yù)算任務(wù)，拉動財政收入作用明顯。在經(jīng)濟下行壓力持續(xù)的背景下，為緩解稅收收入低速增長導(dǎo)致財政增收乏力的壓力，全州各級財政非稅部門統(tǒng)一思想，認(rèn)清形勢，充分挖掘非稅收入增收潛力，不斷加大非稅稽查力度和頻率，確保非稅收入應(yīng)收盡收。全年各月度間非稅收入均保持70%以上的增長勢頭，拉動一般公共預(yù)算收入增長作用明顯。全年納入一般公共預(yù)算收入管理的非稅收入累計完成14,121萬元，為全年預(yù)算13,346萬元的105.8%，比上年增收1,083萬元，增長8.3%。從占比看，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重達41.9%，是近年來占比最高的一年，超過全州（35%）六點九個百分點。非稅收入增收主要來自于兩個方面：一是2017年棚戶區(qū)改造，國有（資源）資產(chǎn)處置等一次性入庫增收12,315萬元，增長18%；二是森林植被恢復(fù)費入庫1,130萬元，增收109萬元，增長10.7%，增收的主要原因是省廳直接劃入地方金庫862萬元。 （五）財政支出規(guī)模不斷擴大，支出預(yù)算執(zhí)行進度不斷加快。2017年，全縣各級各部門認(rèn)真研究上級補助資金投向政策，積極捕捉項目資金動態(tài)信息，千方百計做好向上爭取資金工作，全年共計爭取到上級公共財政預(yù)算各項轉(zhuǎn)移支付補助資金126,496萬元，共計爭取到公共財政預(yù)算新增債券10,289萬元，兩項合計136,785元。向上爭取資金和財政收入的增長為全縣支出突破17億元大關(guān)提供了有力支撐，財政支出規(guī)模進一步擴大，為保障和改善民生及州內(nèi)重點工程項目建設(shè)提供了強有力的資金保障。 在財政支出規(guī)模不斷擴大的同時，全縣各級財政部門高度重視財政支出預(yù)算執(zhí)行管理工作，科學(xué)合理打足年初收支預(yù)算，嚴(yán)格實行預(yù)算下達限時辦結(jié)制度，積極向上爭取庫款調(diào)度支持，不斷加大國庫資金調(diào)度力度，認(rèn)真分析項目支出進度慢的預(yù)算單位并及時進行每月一通報，采取了一系列切實可行的工作措施，推動財政支出預(yù)算執(zhí)行均衡性工作不斷向前，較好地完成了全年的目標(biāo)任務(wù)，一是一季度一般公共預(yù)算支出占全年支出的30.2%；二是上半年一般公共預(yù)算支出占全年支出的66.3%；三是三季度一般公共預(yù)算支出占全年支出的92.9%；四是1至11月一般公共預(yù)算支出占全年支出的100.03%，比上年同期增長6.1%；五是12月當(dāng)月支出占全年支出的0%。財政支出的均衡性明顯增強，加快財政支出預(yù)算執(zhí)行進度成果得到進一步強化。 （六）財政支出結(jié)構(gòu)進一步強化，各項民生及重點支出保障有力。在財政收支規(guī)模不斷擴大的同時，全縣各級財政部門堅持財政資金向民生領(lǐng)域傾斜的原則不動搖，緊緊圍繞縣人民政府確定的投入民生領(lǐng)域的公共財政預(yù)算支出達144,344萬元以上的目標(biāo)任務(wù)，積極統(tǒng)籌財力配置，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷壓縮一般性支出，優(yōu)先保障民生類資金。2017年，全縣公共財政民生支出達144,344萬元，占一般公共預(yù)算支出的80.6%。主要包括農(nóng)林水支出24,506萬元，教育支出30,321萬元、增長15.9%，社會保障和就業(yè)支出31,744萬元、增長34.2%，文化體育與傳媒支出2,623萬元，住房保障支出5,300萬元。 四、二O一七年財政收支結(jié)算情況 （一）公共財政預(yù)算收支結(jié)算情況 1、公共財政預(yù)算收入總計194,872萬元，其中：（1）本年收入33,678萬元，具體是：稅收收入完成19,557萬元，非稅收入完成14,121萬元。（2）上級補助收入126,496萬元，其中：返還性收入2,530萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入68,864萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入55,102萬元。（3）一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21,789萬元。（4）上年結(jié)余收入10,759萬元。（5）調(diào)入資金177萬元，其中：基金調(diào)入177萬元。(6)調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1973萬元。 2、公共財政預(yù)算支出總計182,716萬元，其中：（1）本年支出179,149萬元。（2）專項上解支出3,567萬元。 3、一般債務(wù)還本支出11,500萬元。 4、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金319萬元。 5、年終結(jié)余337萬元。 （二）基金收支結(jié)算情況 1、基金收入總計13,999萬元，其中：（1）本年收入11,478萬元。（2）上級補助收入1,642萬元。(3)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入200萬元。（4）上年結(jié)余收入679萬元。 2、基金支出13,161萬元，其中：（1）本年支出12,784萬元。（2）調(diào)出資金177萬元。(3)債務(wù)還本支出200萬元。 3、年終結(jié)余838萬元。 五、二O一七年財政收支任務(wù)完成所采取的措施 2017年,面對復(fù)雜的國內(nèi)外形勢和經(jīng)濟下行壓力，全縣財稅部門按照“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”的總體要求，千方百計組織收入，狠抓財政支出預(yù)算執(zhí)行管理，全縣財政收入圓滿完成了縣第十七屆人民代表大會第一次會議確定的預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，我們主要做了以下工作： （一）狠抓收入，切實增強財政保障能力。 一是強化稅收征管。年初將全年財稅收入目標(biāo)任務(wù)進行分解，逐一明確責(zé)任單位，按月明確任務(wù)，按月考核通報，定期召開財稅聯(lián)席會議對穩(wěn)固基礎(chǔ)稅源、政府投資項目、融資投資項目、扶貧基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、PPP項目的進展情況，對預(yù)計可形成稅收進行認(rèn)真摸排，列出入庫時間表，明確協(xié)稅責(zé)任，高位推進，應(yīng)收盡收。全年共入庫稅收收入19,557萬元，同比增收1,417萬元，增長7.8 %。二是強化非稅收入征管。完善非稅收入征管機制，增強組織收入的主動性、前瞻性和針對性。堅持以票管收原則，圍繞票款同步的入庫工作重點，加強非稅收入信息化建設(shè)，不斷提高非稅收入征管效率。全年共入庫非稅收入14,121萬元，同比增收1,083萬元，增長8.3%，非稅收入占比為41.93%，確保了一般公共預(yù)算收入的完成。三是積極爭取上級補助資金。年初全縣超前謀劃，將爭取上級補助資金任務(wù)下達各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣級相關(guān)部門，做到“統(tǒng)一認(rèn)識，搶抓機遇，突出重點，暢通渠道”，盡最大努力爭取上級財政支持，爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金126,102萬元。四是全年爭取新增地方政府債券10,289萬元，用于CD級危房改造項目844.9萬元、扶貧項目4,078萬元、恢復(fù)重建項目4,850.49萬元。爭取置換債券11,700萬元，用于償還經(jīng)清理甄別鎖定的政府存量債務(wù)。五是盤活存量資金。建立財政存量資金定期清理制度，對部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金按規(guī)定收回財政統(tǒng)籌安排，全年盤活財政存量資金16,701萬元，主要用于平安城市監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)項目、以煤代柴烘烤煙葉示范縣項目、高泉閘水庫建設(shè)縣級配套、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項目、共和鎮(zhèn)市政大道建設(shè)項目、左腳舞山城實驗小學(xué)場地平整項目、“五網(wǎng)”建設(shè)、脫貧攻堅、義教均衡、民生配套等專項支出，有效緩解財政支出壓力。 （二）強農(nóng)惠農(nóng)，農(nóng)村經(jīng)濟社會快速發(fā)展。 集中財力助推精準(zhǔn)脫貧。根據(jù)中央、省、州“六個精準(zhǔn)”、“五個一批”、“兩不愁三保障”脫貧攻堅總體要求，整合投入扶貧資金16.2億元，著力推進村級黨建、產(chǎn)業(yè)扶貧、貧困人口培訓(xùn)、危房改造、教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、社保兜底、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等扶貧工程。其中：融資貸款6,000萬元用于11個貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；教育扶貧投入縣級配套資金200萬元，用于解決建檔立卡貧困戶學(xué)生就學(xué)補助；健康扶貧縣財政兜底保障投入資金433.26萬元，實現(xiàn)貧困人口基本醫(yī)保、大病保險、醫(yī)療救助全覆蓋；統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金25,329.21萬元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。通過實施扶貧工程努力促進貧困群眾增收，補齊貧困地區(qū)民生保障和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，使貧困戶真正享受精準(zhǔn)扶貧成果。 扎實推進農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入農(nóng)村綜合改革資金2,532.6萬元，完工普惠制項目26個、在建7個，實施美麗鄉(xiāng)村、中國傳統(tǒng)村落保護、農(nóng)村綜合改革示范項目各1個，提升打造2016年村級“四位一體”及扶持村級集體經(jīng)濟補短板項目3個，村級“四位一體”建設(shè)試點項目2個。2017年農(nóng)村綜合改革項目的實施，受益群眾達1,984戶7,891人。投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目資金978.45萬元，實施共和鎮(zhèn)軍屯片區(qū)國家級高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目1個，該項目惠及軍屯、天山兩個村委會，26個村民小組1,329戶5,229人。投入畜牧資金427.15萬元，用于草原生態(tài)獎補；發(fā)放耕地地力保護補貼2,218萬元，受益群眾4.62萬戶；發(fā)放農(nóng)機具購置補貼70萬元、退耕還林補貼644.68萬元、森林生態(tài)效益補償1,179.8萬元。 （三）重視民生，財政公共服務(wù)能力不斷提高。 以保障民生為重點，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，增加財政對社會事業(yè)的投入，全力打造“民生財政”，促進社會事業(yè)均衡發(fā)展，全縣完成民生支出144,344萬元，占一般公共預(yù)算支出的81 %。 全力保障“三保”支出。嚴(yán)格按“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的順序優(yōu)先安排“三保”資金，全年共安排工資性支出64,675萬元，機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費5,876萬元，基本個人民生支出29,736萬元，“三保”支出得到有效保障。 支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。加大教育基本建設(shè)投入，全額保障教師待遇。全縣完成教育支出30,321萬元，同比增支4,167萬元，增長15.9%。全年共撥付中小學(xué)公用經(jīng)費1,340萬元；投入長效機制維修資金965萬元；投入薄弱學(xué)校改造資金2,996萬元；投入資金1,788.58萬元建設(shè)牟定縣實驗小學(xué)；投入債券置換資金2,053.7萬元，改善義務(wù)教育辦學(xué)條件；投入農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)膳食補助經(jīng)費1,078萬元；兌付貧困學(xué)生寄宿制補助1,147萬元；免費發(fā)放教科書15,888人，補助資金186.72萬元；向731名農(nóng)村學(xué)前教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生發(fā)放省政府助學(xué)金25.63萬元；兌付316名職業(yè)高級中學(xué)學(xué)生國家助學(xué)金63.2萬元；免除542名職業(yè)高級中學(xué)農(nóng)村家庭困難和涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生學(xué)費108.4萬元；兌付572名普通高中學(xué)生國家助學(xué)金126.15萬元；2017年免除84名普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟困難學(xué)生學(xué)雜費資金11萬元；發(fā)放優(yōu)秀貧困學(xué)子獎學(xué)金和建檔立卡貧困戶學(xué)生學(xué)費獎勵資金31.5萬元，人數(shù)63人。一次性兌現(xiàn)16名考入高等院校楚雄籍的（二本以上）少數(shù)民族學(xué)子獎勵經(jīng)費8萬元。 社會保障體系進一步健全。全縣完成社會保障和就業(yè)支出31,744萬元，同比增支8,085萬元，增長34.2%。其中，安排再就業(yè)專項資金431萬元，落實就業(yè)困難人員社會保險、公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)、小額擔(dān)保貸款貼息等補貼政策，全年發(fā)放小額擔(dān)保貸款513萬元；撥付社會救助資金5,732萬元，用于城鄉(xiāng)低保、城市“三無”人員、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護理等補助；安排救災(zāi)資金7,104萬元，用于受災(zāi)群眾生活救助，以及損毀住房災(zāi)后恢復(fù)重建。社保資金的投入促進了社會和諧穩(wěn)定。 醫(yī)療衛(wèi)生體制改革有序開展。全縣完成醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出21,972萬元，同比增支2,962萬元，增長15.6%。其中：安排城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療參保補貼8,067萬元，城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年432元；安排334萬元對城鄉(xiāng)困難群眾開展醫(yī)療救助；安排資金1,052萬元向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年50元；安排資金297萬元，落實計劃生育獎勵等扶持政策；安排資金361萬元用于保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)實施基本藥物制度改革；投入資金538萬元用于疾控中心業(yè)務(wù)用房建設(shè)，改善醫(yī)療條件。 人居環(huán)境切實改善。投入城鎮(zhèn)保障性安居工程及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金6,974.67萬元；繼續(xù)推進城市棚戶區(qū)改造A1片區(qū)資金兌付工作，補償居民及單位產(chǎn)權(quán)1,157戶資金79,331萬元；整合安排農(nóng)村危房改造資金7,549.25萬元，改善全縣3,039戶群眾居住環(huán)境；投入資金30萬元，新建城市公廁3座、改擴建9座；安排治理專項資金253萬元，用于城鎮(zhèn)污水處理廠配套主管網(wǎng)建設(shè)、“兩污”分流改造和安樂鄉(xiāng)供水工程；安排移民專項扶持項目資金482萬元，用于水庫庫區(qū)和移民安置區(qū)的基本農(nóng)田開發(fā)、水利、公路、人居環(huán)境治理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；籌資120萬元用于農(nóng)村環(huán)境綜合整治；籌資1,060.8萬元用于地質(zhì)災(zāi)害綜合防治。 小微企業(yè)和電商得到扶持發(fā)展。全年投入資金300萬元，繼續(xù)落實“兩個10萬元”微型企業(yè)培育工程創(chuàng)業(yè)扶持優(yōu)惠政策，補助小微企業(yè)100戶。投入149.02萬元推進縣級電子商務(wù)物流分撥中心和7鄉(xiāng)鎮(zhèn)電子商務(wù)服務(wù)站建設(shè)。 （四）深化改革，穩(wěn)步提升財政管理水平。 以財政管理體制改革為抓手，著力推進財政科學(xué)化、精細(xì)化管理，進一步完善與全縣經(jīng)濟結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的財政運行機制。 持續(xù)深化征管改革。全面推進國稅地稅合作，重點深化征管體制改革。牟定縣被國家稅務(wù)總局表彰為“全國百佳國稅地稅合作縣級示范區(qū)”。做好水利基金及環(huán)境保護稅開征的前期準(zhǔn)備工作，深入推進“營改增”改革，認(rèn)真落實簡并稅率政策，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。電子稅務(wù)局和房地產(chǎn)稅收一體化稅源管控平臺正式上線運行，優(yōu)化了納稅服務(wù)，提高了征管質(zhì)量。 深化部門預(yù)算管理改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理目標(biāo)，完善全口徑預(yù)算管理，將所有收入納入部門預(yù)算編制，通過規(guī)范收支行為，構(gòu)建完整統(tǒng)一、規(guī)范透明的全口徑預(yù)算管理新機制；著力推進支出經(jīng)濟分類改革，切實細(xì)化預(yù)算編制；持續(xù)深化財政資金統(tǒng)籌整合改革，全力保障基本支出和重點支出；加大預(yù)決算公開力度，按照預(yù)算法規(guī)定時限，實現(xiàn)非涉密全公開，財政預(yù)決算、部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費預(yù)決算實行全面公開，公開內(nèi)容全部細(xì)化到支出項級科目，實現(xiàn)了公開內(nèi)容和公開范圍全覆蓋。 積極穩(wěn)妥推進政府與社會資本合作（PPP）和政府購買服務(wù)。高位推進并落地牟定縣職業(yè)教育中心、化佛山慶豐湖旅游基礎(chǔ)設(shè)施項目、地下綜合管廊（一期）、教育園區(qū)4個PPP項目，三廠（污水處理廠、第二自來水廠、垃圾處理廠）整體轉(zhuǎn)讓經(jīng)營項目正在推進，PPP項目的順利推進確保了新增項目對我縣稅源的支撐。加強政府購買力度，支持多種形式的公共服務(wù)。2017年政府購買服務(wù)項目18項，購買服務(wù)金額46,842萬元，其中：重點是棚戶區(qū)改造46,000萬元，環(huán)衛(wèi)清掃、垃圾收轉(zhuǎn)作業(yè)服務(wù)外包265.38萬元，公務(wù)用車制度改革中政府購買后勤服務(wù)人員55人，涉及單位38個，購買服務(wù)金額330萬元。 穩(wěn)步推進國庫管理制度改革。2017年，國庫集中支付已覆蓋縣鄉(xiāng)兩級102家預(yù)算單位，國庫支付實現(xiàn)了“橫向到邊，縱向到底”，財政資金的支出實現(xiàn)了規(guī)范化、透明化、信息化，大大減少了資金積壓沉淀，顯著提高了利用效率。完成國庫集中支付電子化管理改革業(yè)務(wù)培訓(xùn)，為2018年1月1日起正式上線電子化支付奠定基礎(chǔ)。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，縣級獨立核算的102家預(yù)算單位已全面實行公務(wù)卡結(jié)算，縣級符合辦卡條件的在職職工共3,578人，已辦理公務(wù)卡3,448人，辦理面達96%，單位報銷還款金額累計達757萬元。在全縣繼續(xù)開展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編工作，推進現(xiàn)代財政制度、提高國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。 （五）加強監(jiān)督，確保財政資金安全運行。 圍繞財政資金和人員“雙安全”要求，大力推進財政監(jiān)督管理，加大資金檢查力度，確保財政資金安全高效運轉(zhuǎn)。一是加強資金監(jiān)管。以財政督導(dǎo)、會計信息質(zhì)量檢查、扶貧資金專項檢查為抓手，對各預(yù)算單位財政資金的管理、使用情況進行全過程跟蹤檢查，及進糾正資金管理中存在的問題。二是強化國資監(jiān)管。認(rèn)真做好資產(chǎn)統(tǒng)計與財務(wù)監(jiān)督工作，使縣屬國有企業(yè)效益明顯，實現(xiàn)了國有資本收益上繳，確保國有資產(chǎn)保值增值。三是推進政府采購監(jiān)管。規(guī)范政府采購相關(guān)程序，強化政府采購審批管理，進一步完善監(jiān)督制約機制。全年政府采購金額累計7,375萬元，實際采購金額6,767萬元，節(jié)約資金608萬元，資金節(jié)約率為8.2 %。四是規(guī)范政府性債務(wù)管理。加強地方政府債務(wù)的風(fēng)險防控，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線，對政府性債務(wù)的舉借、規(guī)模控制、預(yù)警機制等方面進行嚴(yán)格規(guī)范，嚴(yán)控地方政府性債務(wù)增量，積極化解地方政府債務(wù)，爭取置換債券和地方政府新增債券，穩(wěn)步推進債務(wù)公開，自覺接受社會監(jiān)督。 六、存在的問題及下步工作意見 (一）存在的問題 通過2017年財政決算工作編審分析，我縣還存在亟待解決：支柱產(chǎn)業(yè)單一，稅源不廣，非稅占比較大，收入結(jié)構(gòu)不合理；工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，受經(jīng)濟增長放緩影響，企業(yè)業(yè)績下滑，財政增收后勁不足；收支矛盾依然突出，財政平衡壓力較大；棚戶區(qū)改造、農(nóng)田水利、交通、教育、衛(wèi)生、文化等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，基層衛(wèi)生院基本藥物制度改革、公務(wù)用車改革、公職人員增加工資和繳交養(yǎng)老保險等一系列政策性支出都需要大量的縣級財政配套資金。同時，我縣基礎(chǔ)設(shè)施及公益性建設(shè)項目產(chǎn)生的政府性債務(wù)也已進入償還的高峰期。因此，縣財政將面臨較大的收支平衡壓力。 (二）下步工作意見 1．強化收入征管措施，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。 加強經(jīng)濟和財政形勢研判，積極主動發(fā)掘新的稅收增長點，在加強對稅收收入征管的同時，重視組織非稅收入及時足額入庫，確保完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。繼續(xù)加大向省、州爭取政策和資金的力度，促進縣域經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。 2．繼續(xù)深化財稅改革，提高科學(xué)依法理財水平。 繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，持續(xù)深化全口徑預(yù)算、中期財政規(guī)劃管理和預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化改革工作，提高預(yù)算編制的完整性、規(guī)范性、前瞻性和持續(xù)性。深入推行預(yù)算支出績效管理工作，強化評價結(jié)果運用，探索評價結(jié)果公開，提高財政資金使用效益。繼續(xù)完善國庫集中支付改革，加強制度體系建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部操作程序。積極推進政府與社會資本市場合作模式，加大政府購買力度，通過政策支持增加公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給。 3．統(tǒng)籌兼顧突出重點，保障重點工作順利實施。 圍繞全縣戰(zhàn)略部署和安排，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，堅決貫徹厲行節(jié)約各項規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出，繼續(xù)按照財政“三保”的工作方針和支出安排序列，合理安排各項支出，統(tǒng)籌預(yù)算內(nèi)外財力，加大資金調(diào)度，全力保障各項重點支出資金需求，確保財政收支平衡。 4．積極籌措安排資金，推進民生工程順利實施。 認(rèn)真落實各項民生政策，著力推進民生工程，切實保障財政對民生工程的投入。加強對民生工程資金使用的監(jiān)督檢查，確保民生資金的使用落到實處，提高資金的使用效益，切實解決人民群眾迫切需要解決的問題，真正把好事辦實，把實事辦好。 5．加強財政監(jiān)督檢查，規(guī)范財政資金運行秩序。 進一步完善財政監(jiān)督體系，健全財政監(jiān)督機制，建立財政部門、主管部門、資金使用單位、審計部門相互聯(lián)動的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系。加強監(jiān)督檢查結(jié)果的追蹤問效和反饋機制，加強財政內(nèi)部監(jiān)督，從制度上保證監(jiān)督檢查的經(jīng)常化、規(guī)范化，提高財政管理水平，確保財政資金安全。 2017年，全縣財政工作經(jīng)受住了經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大、財政減收增支因素較多和精準(zhǔn)扶貧進入攻堅期的巨大挑戰(zhàn)，在迎接挑戰(zhàn)中不斷取得新成績。但我們也清醒地認(rèn)識到，全縣財政工作仍然面臨一些不容忽視的困難和問題：一是財源結(jié)構(gòu)單一，財源培植緩慢，財政增收后勁不足；二是收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入占比過高；三是預(yù)算約束力有待進一步加強；四是剛性支出增長過快，財政收支矛盾突出；五是債務(wù)負(fù)擔(dān)重，償債壓力大。這些困難和問題，我們將高度重視，通過不斷壯大財政收入規(guī)模、強化依法理財意識、深化財政改革、創(chuàng)新財政工作機制等措施認(rèn)真加以解決。全縣各級各部門要深入分析我縣面臨的形勢和任務(wù)，把思想統(tǒng)一到縣委、縣政府的發(fā)展思路、目標(biāo)要求和重點任務(wù)上來，群策群力，潛心發(fā)展穩(wěn)定可持續(xù)財源，鞏固和壯大支柱財源，實現(xiàn)收入穩(wěn)步增長。同時，按照省、州財政工作會議精神，上級財政補助性轉(zhuǎn)移支付資金比例將逐步提高。2018年財力性轉(zhuǎn)移支付提高至20%，到2020年財力性轉(zhuǎn)移支付提高至30%，這將是有效解決我縣財力缺口和項目建設(shè)資金缺口的最主要來源，也是今年乃至今后爭取上級補助資金的有利因素。因此，各級各部門要抓住爭取上級補助資金的黃金期，把向上爭取項目資金放在更加突出的位置，主動作為，多渠道捕捉信息，嚴(yán)格把好項目質(zhì)量關(guān)，樹牢以項目爭取資金、以質(zhì)量求成效的理念，實現(xiàn)良性滾動發(fā)展的新機制，以確保2018年財政收支目標(biāo)任務(wù)的實現(xiàn)。 牟定縣2017年“三公”經(jīng)費決算情況說明 根據(jù)省財政廳關(guān)于推進政府預(yù)算信息公開的決策部署，經(jīng)牟定縣財政局匯總，縣人大批復(fù)，現(xiàn)將牟定縣（包括縣本級行政單位、事業(yè)單位以及其他使用一般公共預(yù)算財政撥款安排“三公”經(jīng)費單位）2017年“三公”經(jīng)費決算情況公開如下： 按2016年同口徑數(shù)據(jù)對比，2017年全縣一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算匯總數(shù)為583.83萬元，較2016年減少26.89萬元，下降4.4%。其中：因公出國（境）費為0萬元，較2016年減少0萬元；公務(wù)接待費為201.25萬元，較2016年增加15.18萬元，增長8.15%；公務(wù)用車購置及運行維護費為382.58萬元，較2016年減少42.08萬元，下降9.9%(其中：公務(wù)用車購置費18.85萬元，較2016年減少48.7萬元，下降72.09%；公務(wù)用車運行維護費363.73萬元，較2016年增加6.62萬元，增長1.85%)。（詳見附表1） 2017年全縣“三公”經(jīng)費決算匯總數(shù)為583.83萬元。其中：因公出國（境）費為0萬元；公務(wù)接待費201.25萬元，其中：國內(nèi)公務(wù)接待4032批次，33409人次；公務(wù)用車購置及運行維護費為382.58萬元(其中：公務(wù)用車購置費18.85萬元、公務(wù)用車運行維護費363.73萬元)，共計購置公務(wù)用車1輛，年末公務(wù)用車保有量180輛。（詳見附表2） 牟定縣嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)文件精神，進一步加強“三公”經(jīng)費管理。硬化預(yù)算約束，切實從源頭控制“三公”經(jīng)費，細(xì)化“三公”經(jīng)費預(yù)算管理；嚴(yán)格控制審批因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)；強化公務(wù)用車總量控制，加強公務(wù)用車購置經(jīng)費管理；嚴(yán)格落實各項公務(wù)接待制度，從嚴(yán)控制公務(wù)接待費用。牟定縣2017年“三公”經(jīng)費決算匯總數(shù)較上年有所下降，達到了中央“只減不增”的要求。因物價上漲及脫貧摘帽檢查和考核比上年增多等因素影響，公務(wù)接待費和公務(wù)用車運行維護費略有增加。 附件：1.牟定縣2017年“三公”經(jīng)費同口徑?jīng)Q算數(shù)對比情況表 2、牟定縣2017年“三公”經(jīng)費決算匯總表 附件1： 牟定縣2017年“三公”經(jīng)費同口徑?jīng)Q算數(shù)對比情況表 單位：萬元
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