一、財政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2023年1-11月一般公共預(yù)算收入45,507萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算46,908萬元的97%，比上年同期42,186萬元增收3,321萬元，增長7.9%。其中：稅收收入完成29,277萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算32,972萬元的88.8%，比上年同期27,516萬元增收1,761萬元，增長6.4%，非稅收入完成16,230萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,936萬元的116.5%，比上年同期14,670萬元增收1,560萬元，增長10.6%。

2.基金預(yù)算收入完成情況。2023年1-11月政府性基金收入完成9,683萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,653萬元的61.9%，比上年同期10,504萬元減收821萬元，下降7.8%。

（二）支出方面

1.一般公共預(yù)算支出情況。2023年1-11月一般公共預(yù)算支出完成194,053萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算206,386萬元的94%，比上年同期191,905萬元增支2,148萬元，增長1.1%，其中：一般公共服務(wù)支出13,481萬元，比上年同期19,736萬元減支6,255萬元，下降31.7%；公共安全支出5,612萬元，比上年同期6,011萬元減支399萬元，下降6.6%；教育支出30,175萬元，比上年同期27,837萬元增支2,338萬元，增長8.4%；科學(xué)技術(shù)支出285萬元，比上年同期207萬元增支78元，增長37.7%；文化旅游體育與傳媒支出3,309萬元，比上年同期1,591萬元增支1,718萬元，增長108%；社會保障和就業(yè)支出31,742萬元，比上年同期26,974萬元增支4,768萬元，增長17.7%；衛(wèi)生健康支出16,145萬元，比上年同期27,068萬元減支10,923萬元，下降40.4%；節(jié)能環(huán)保9,546萬元，比上年同期1,799萬元增支7,747萬元，增長430.6%，增長的主要原因是及時撥付上級專項污染防治資金7,734萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7,584萬元，比上年同期5,249萬元增支2,335萬元，增長44.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出49,637萬元，比上年同期37,871萬元增支11,766萬元，增長31.1%，（其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金15,022萬元，比上年同期13,881萬元增支1,141萬元，增長8.2%）。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-11月基金支出173,849萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算17,084萬元的1,017.6%，比上年同期64,460萬元增支109,389萬元，增長169.7%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-11月債務(wù)還本支出14,514萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,791萬元的105.2%，比上年同期8,898萬元增支5,616萬元，增長63.1%。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況：2023年1-11月國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6萬元的300%，比上年同期12萬元增支6萬元，增長50%。

二、財政收入分部門完成情況

2023年1-11月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入33,084萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算40,542萬元的81.6%，比上年同期31,362萬元增收1,722萬元，增長5.5%；財政部門完成一般公共預(yù)算收入12,423萬元，為縣人民代表大會批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6,366萬元的195.1%，比上年同期10,824萬元增收1,599萬元，增長14.8%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預(yù)算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長，但結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為四季度實現(xiàn)“大收官”，財政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進(jìn)一步壓實責(zé)任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-11月一般公共預(yù)算收入45,507萬元，比上年同期42,186萬元增收3,321萬元，增長7.9%。增長的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,313萬元，行政事業(yè)性收費收入比去年同期凈增收3,105萬元，森林植被恢復(fù)費比去年同期減收663萬元。

1-11月一般公共預(yù)算收入完成45,507萬元，完成全縣全年預(yù)算的97%，比全州完成預(yù)算數(shù)102%低5個百分點。比上年同期42,186萬元增收3,321萬元，增長7.9%，增幅居全州十縣（市）第9位。從序時進(jìn)度看比縣市級序時進(jìn)度93.7%高3.3個百分點，序時進(jìn)度居全州十縣（市）第7位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比35.7%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比略有增長

1-11月一般公共預(yù)算支出完成194,053萬元，比上年同期191,905萬元增支2,148萬元，增長1.1%，增幅居全州十縣（市）第5位，完成全縣全年預(yù)算的94%，比全州完成預(yù)算數(shù)94.7%低0.7個百分點。從序時進(jìn)度看比縣市級序時進(jìn)度91%高3個百分點，序時進(jìn)度居全州十縣（市）第4位。用于保障和改善民生支出164,661萬元，占一般公共預(yù)算支出的85%，財政支出“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點顯著。

影響支出的因素：一是提前發(fā)放預(yù)算單位12月份工資、事業(yè)單位30%獎勵性績效及十三月工資；二是及時撥付欠撥的專款；三是1-11月，收直達(dá)資金指標(biāo)54,409萬元，包括共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金27,792萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金26,106萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金511萬元，截至11月30日，全縣直達(dá)資金支出51,768萬元，資金支出率95.1%。

（三）政府性基金收支情況

1-11月政府性基金預(yù)算收入完成9,683萬元(其中：專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入1,020萬元)，比上年同期10,504萬元減收821萬元，下降7.8%。大幅下降的主要原因是土地出讓價款收入比上年同期凈減收3,022萬元。

1-11月政府性基金預(yù)算支出完成173,849萬元，比上年同期64,460萬元增支109,389萬元，增長169.7%。大幅增長的主要原因是第一批、二批專項債券比上年同期凈增支107,200萬元。

四、下步工作計劃

今年以來，財政部門認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神及中央和省、州、縣委、縣政府的工作要求，加力提效實施積極的財政政策，全力加快收入支出進(jìn)度，為四季度實現(xiàn)“大收官”奠定了堅實基礎(chǔ)。在下步工作中，我們要緊緊圍繞縣委、縣政府的目標(biāo)，堅定信心不動搖，積極謀劃，主動擔(dān)當(dāng)作為，確保各項重點決策部署落實到位，積極應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，保障財政收支平穩(wěn)運行，推動全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加強(qiáng)財政征管力度，全力組織收入。加強(qiáng)稅收征管部門協(xié)調(diào)配合，分解任務(wù)，落實責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財源建設(shè)，強(qiáng)化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應(yīng)收盡收，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質(zhì)量；二是繼續(xù)加快支出進(jìn)度，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理。繼續(xù)加快支出進(jìn)度，加快指標(biāo)下達(dá)和資金撥付工作，壓實預(yù)算單位執(zhí)行主體責(zé)任。密切監(jiān)控重點領(lǐng)域和重大項目資金執(zhí)行情況，切實壓縮一般性支出，堅持把兜牢“三保”放在財政支出的最優(yōu)先位置，及時足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會保障補(bǔ)助，全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；三是加強(qiáng)分析研判，做好年終決算“收官”工作。強(qiáng)化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅決防范化解財政風(fēng)險，高質(zhì)量完成2023年度財政決算工作，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2023年12月11日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常0878-511672）