今年以來，面對嚴峻復雜的形勢，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風險、守底線為總體目標，積極培植壯大財源，加強財政收入管理，堅持過緊日子思想，大力優(yōu)化財政支出結構，持續(xù)壓減非剛性非重點支出，強化預算績效和地方政府債務管理，切實兜牢“三保”底線，加大財會監(jiān)督工作力度，嚴肅財經紀律，提高財政資金績效，持續(xù)推動財政收支實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，為加快“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設提供強有力的保障。

一、財政預算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預算收入。2024年1月，全縣一般公共預算收入2,909萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算49,208萬元的5.9%，比上年4,232萬元減收1,323萬元，下降31.3%。其中：

（1）稅收收入完成1,979萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算33,542萬元的5.9%，比上年1,124萬元增收855萬元，增長76.1%。

（2）非稅收入完成930萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,666萬元的5.9%，比上年3,108萬元減收2,178萬元，下降70.1%。

2.政府性基金收入。2024年1月，全縣政府性基金收入完成933萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算15,422萬元的6%，比上年78萬元增收855萬元，增長1,096.2%。

（二）支出完成情況

1.一般公共預算支出。2024年1月，全縣一般公共預算支出完成16,460萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算204,006萬元的8.1%，比上年15,857萬元增支603萬元，增長3.8%，其中：一般公共服務支出1,622萬元，比上年1,566萬元增支56萬元，增長3.6%；公共安全支出629萬元，與上年持平；教育支出3,737萬元，比上年2,997萬元增支740萬元，增長24.7%；科學技術支出22萬元，比上年21萬元增支1元，增長4.8%；文化旅游體育與傳媒支出160萬元，比上年164萬元減支4萬元，下降2.4%；社會保障和就業(yè)支出4,056萬元，比上年2,025萬元增支2,031萬元，增長100.3%；衛(wèi)生健康支出1,192萬元，比上年1,956萬元減支764萬元，下降39.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出143萬元，比上年331萬元減支188萬元，下降56.8%；農林水事務支出1,220萬元，比上年1,104萬元增支116萬元，增長10.5%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金44萬元，比上年49萬元減支5萬元，下降10.2%。

2.政府性基金支出。2024年1月，全縣政府性基金支出0萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預算21,819萬元的0%，比上年557萬元減支557萬元。

3.債務還本支出。2024年1月，本月與去年同期未發(fā)生支出。

4.國有資本經營預算支出。2024年1月，本月與去年同期未發(fā)生支出。

二、財政收入分部門完成情況

2024年1月，稅務部門完成一般公共預算收入2,474萬元，完成全年預算42,499萬元的5.8%，比上年1,289萬元增收1,185萬元，增長91.9%；財政部門完成一般公共預算收入435萬元，完成全年預算8,957萬元的5.5%，比上年2,943萬元減收2,508萬元，下降85.2%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支主要特點

（一）一般公共預算收入增長不及預期，結構不優(yōu)

為一季度實現(xiàn)“開門紅”，財政稅務部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入較上年同期下降。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。2024年1月，一般公共預算收入2,909萬元,比上年同期4,232萬元減收1,323萬元，下降31.3%，其中：稅收收入完成1,979萬元，比上年同期1,124萬元增收855萬元，增長76.1%，增長較大的是房產稅較去年凈增收217萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅凈增收148萬元，耕地占用稅凈增收112萬元，契稅凈增收134萬元。非稅收入完成930萬元，比上年同期3,108萬元減收2,178萬元，下降70.1%，下降較大的是行政事業(yè)性收費收入較去年同期凈減收1,412萬元，政府住房基金收入凈減收1,441萬元。

2024年1月，全縣一般公共預算收入完成2,909萬元，完成全年預算的5.9%，比全州完成預算數(shù)10.8%低4.9個百分點。比上年4,232萬元減收1,323萬元，下降31.3%，增幅居全州十縣（市）第10位。從序時進度看比縣市級序時進度10.7%低4.8個百分點，序時進度居全州十縣（市）第10位。非稅收入占一般公共預算收入占比32%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標有差距。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出同比略有增長

2024年1月，全縣一般公共預算支出完成16,460萬元，比上年15,857萬元增支603萬元，增長3.8%，增長較大的是教育支出較去年同期凈增支740萬元。增幅居全州十縣（市）第8位，完成全年預算的8.1%，比全州完成預算數(shù)8.7%低0.6個百分點。從序時進度看比縣（市）級序時進度9.3%低1.2個百分點，序時進度居全州十縣（市）第7位。用于保障和改善民生支出11,319萬元，占一般公共預算支出的68.8%，財政支出“保民生、保工資、保運轉”特點顯著。

影響支出的因素：一是提前發(fā)放預算單位1-2月份工資及1月事業(yè)單位30%獎勵性績效。二是及時撥付民生資金。

（三）政府性基金收支情況

2024年1月，全縣政府性基金預算收入完成933萬元(其中：專項債務對應項目專項收入462萬元)，比上年78萬元增收855萬元，增長1,096.2%。大幅增長的主要原因是土地出讓價款收入較去年凈增收122萬元，劃撥土地收入凈增收270萬元，其他政府性基金專項債務對應項目專項收入凈增收462萬元。

2024年1月，全縣政府性基金支出0萬元，完成全年預算21,819萬元的0%，比上年557萬元減支557萬元。大幅下降的主要原因是未及時結轉上年預算指標。

四、下步工作計劃

（一）加強財政征管力度，全力組織財政收入。加強稅收征管部門協(xié)調聯(lián)動，分解任務，落實責任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應收盡收，入時入庫。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質量。

（二）加強預算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財政支出結構。繼續(xù)加快支出進度，加快指標下達和資金撥付工作，壓實預算單位執(zhí)行主體責任。密切監(jiān)控重點領域和重大項目資金執(zhí)行情況，切實壓縮一般性支出。堅持把兜牢“三保”放在財政支出的最優(yōu)先位置，及時足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會保障補助。全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結構。

（三）加強分析研判，實現(xiàn)一季度“開門紅”。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成一季度“開門紅”收支目標。進一步規(guī)范預算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預算約束，堅決防范化解財政風險，奮力開創(chuàng)牟定財政工作新局面。

牟定縣財政局

2024年2月5日

（聯(lián)系人及電話：經和常0878-511672）