今年以來(lái)，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢(shì)，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào)，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，積極培植壯大財(cái)源，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，堅(jiān)持過(guò)緊日子思想，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)壓減非剛性非重點(diǎn)支出，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效和地方政府債務(wù)管理，切實(shí)兜牢“三保”底線，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督工作力度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為加快“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設(shè)提供強(qiáng)有力的保障。

一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預(yù)算收入。2024年2月，全縣一般公共預(yù)算收入6,661萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算49,208萬(wàn)元的13.5%，比上年9,872萬(wàn)元減收3,211萬(wàn)元，下降32.5%。其中：

（1）稅收收入完成3,056萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算33,542萬(wàn)元的9.1%，比上年5,472萬(wàn)元減收2,416萬(wàn)元，下降44.2%。

（2）非稅收入完成3,605萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,666萬(wàn)元的23%，比上年4,400萬(wàn)元減收795萬(wàn)元，下降18.1%。

2.政府性基金收入。2024年2月，全縣政府性基金收入完成950萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,422萬(wàn)元的6.2%，比上年416萬(wàn)元增收534萬(wàn)元，增長(zhǎng)128.4%。

（二）支出完成情況

1.一般公共預(yù)算支出。2024年2月，全縣一般公共預(yù)算支出完成33,088萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算204,006萬(wàn)元的16.2%，比上年38,736萬(wàn)元減支5,648萬(wàn)元，下降14.6%，其中：一般公共服務(wù)支出2,589萬(wàn)元，比上年2,643萬(wàn)元減支54萬(wàn)元，下降2%；公共安全支出967萬(wàn)元，比上年980萬(wàn)元減支13萬(wàn)元，下降1.3%；教育支出5,650萬(wàn)元，比上年5,444萬(wàn)元增支206萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%；科學(xué)技術(shù)支出34萬(wàn)元，比上年89萬(wàn)元減支55元，下降61.8%；文化旅游體育與傳媒支出292萬(wàn)元，比上年256萬(wàn)元增支36萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出6,427萬(wàn)元，比上年5,768萬(wàn)元增支659萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.4%；衛(wèi)生健康支出3,791萬(wàn)元，比上年3,238萬(wàn)元增支553萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.1%；節(jié)能環(huán)保支出4,448萬(wàn)元，比上年82萬(wàn)元增支4,366萬(wàn)元，增長(zhǎng)5,324.40%，增長(zhǎng)的主要原因是及時(shí)撥付中央預(yù)算內(nèi)金沙江流域龍川河牟定段生態(tài)環(huán)境治理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3,787萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出270萬(wàn)元，比上年2,249萬(wàn)元減支1,979萬(wàn)元，下降88%；農(nóng)林水事務(wù)支出3,354萬(wàn)元，比上年9,599萬(wàn)元減支6,245萬(wàn)元，下降65.1%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金360萬(wàn)元，比上年1,993萬(wàn)元減支1,633萬(wàn)元，下降81.9%。

2.政府性基金支出。2024年2月，全縣政府性基金支出864萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算21,819萬(wàn)元的4%，比上年557萬(wàn)元增支307萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.1%。

3.債務(wù)還本支出。2024年2月，本月與去年同期未發(fā)生支出。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出。2024年2月，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出18萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算18萬(wàn)元的100%，比上年0萬(wàn)元增支18萬(wàn)元。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2024年2月，稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入4,162萬(wàn)元，完成全年預(yù)算42,499萬(wàn)元的9.8%，比上年5,892萬(wàn)元減收1,730萬(wàn)元，下降29.4%；財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入2,499萬(wàn)元，完成全年預(yù)算6,709萬(wàn)元的37.2%，比上年3,980萬(wàn)元減收1,481萬(wàn)元，下降37.2%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)不及預(yù)期，結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為一季度實(shí)現(xiàn)“開(kāi)門紅”，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入較上年同期下降。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。2024年2月，一般公共預(yù)算收入6,661萬(wàn)元,比上年同期9,872萬(wàn)元減收3,211萬(wàn)元，下降32.5%，其中：稅收收入完成3,056萬(wàn)元，比上年同期5,472萬(wàn)元減收2,416萬(wàn)元，下降44.2%，下降較大的是土地增值較去年凈減收2,869萬(wàn)元，增值稅留抵退稅省級(jí)以下調(diào)庫(kù)461萬(wàn)元。非稅收入完成3,605萬(wàn)元，比上年同期4,400萬(wàn)元減收795萬(wàn)元，下降18.1%，下降較大的是政府住房基金收入凈減收1,441萬(wàn)元。

2024年2月，全縣一般公共預(yù)算收入完成6,661萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的13.5%，比全州完成預(yù)算數(shù)19.3%低5.8個(gè)百分點(diǎn)。比上年9,872萬(wàn)元減收3,211萬(wàn)元，下降32.5%，增幅居全州十縣（市）第8位。從序時(shí)進(jìn)度看比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度18%低4.5個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第7位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比54.1%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大，需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比下降

2024年2月，全縣一般公共預(yù)算支出完成33,088萬(wàn)元，比上年38,736萬(wàn)元減支5,648萬(wàn)元，下降14.6%，下降較大的是農(nóng)林水支出較去年同期凈減支6,245萬(wàn)元。增幅居全州十縣（市）第8位，完成全年預(yù)算的8.1%，比全州完成預(yù)算數(shù)8.7%低0.6個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看比縣（市）級(jí)序時(shí)進(jìn)度9.3%低1.2個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第7位。用于保障和改善民生支出11,319萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的68.8%，財(cái)政支出“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”特點(diǎn)顯著。

影響支出的因素：一是提前發(fā)放預(yù)算單位3月份工資。二是及時(shí)撥付欠撥的專款。三是及時(shí)撥付直達(dá)資金。2024年1-2月，共收到直達(dá)資金指標(biāo)23,633萬(wàn)元，包括共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金14,230萬(wàn)元，新增國(guó)債資金4,928萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金4,371萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金104萬(wàn)元，截至2月29日，全縣直達(dá)資金支出4,160萬(wàn)元，資金支出率17.6%。四是新增國(guó)債資金支出進(jìn)度為零。縣水務(wù)局6440萬(wàn)元、住建局4928萬(wàn)元新增國(guó)債資金未形成支出。

（三）政府性基金收支情況

2024年2月，全縣政府性基金預(yù)算收入完成950萬(wàn)元(其中：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入477萬(wàn)元)，比上年416萬(wàn)元增收534萬(wàn)元，增長(zhǎng)128.4%。增長(zhǎng)的主要原因是土地出讓價(jià)款收入較去年凈增收43萬(wàn)元，劃撥土地收入凈增收270萬(wàn)元，其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入凈增收220萬(wàn)元。

2024年2月，全縣政府性基金支出864萬(wàn)元，完成全年預(yù)算21,819萬(wàn)元的4%，比上年557萬(wàn)元增支307萬(wàn)元。增長(zhǎng)的主要原因是及時(shí)撥付移民補(bǔ)助資金236萬(wàn)元。

四、下步工作計(jì)劃

（一）加強(qiáng)財(cái)政征管力度，全力組織財(cái)政收入。加強(qiáng)稅收征管部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，分解任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，入時(shí)入庫(kù)。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通，爭(zhēng)取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財(cái)政收入質(zhì)量。

（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。繼續(xù)加快支出進(jìn)度，加快指標(biāo)下達(dá)和資金撥付工作，壓實(shí)預(yù)算單位執(zhí)行主體責(zé)任。密切監(jiān)控重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目資金執(zhí)行情況，切實(shí)壓縮一般性支出。堅(jiān)持把兜牢“三保”放在財(cái)政支出的最優(yōu)先位置，及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助。全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。

（三）加強(qiáng)分析研判，實(shí)現(xiàn)一季度“開(kāi)門紅”。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成一季度“開(kāi)門紅”收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，奮力開(kāi)創(chuàng)牟定財(cái)政工作新局面。

牟定縣財(cái)政局

2024年3月7日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常0878-511672）