今年以來，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢(shì)，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào)，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，積極培植壯大財(cái)源，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，堅(jiān)持過緊日子思想，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)壓減非剛性非重點(diǎn)支出，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效和地方政府債務(wù)管理，切實(shí)兜牢“三保”底線，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督工作力度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為加快“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”建設(shè)提供強(qiáng)有力的保障。

一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入完成情況

1.一般公共預(yù)算收入。2025年1月，全縣一般公共預(yù)算收入完成2,012萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算52,908萬元的3.8%，比上年2,909萬元減收897萬元，下降30.8%。其中：

（1）稅收收入完成1,625萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算30,739萬元的5.3%，比上年1,979萬元減收354萬元，下降17.9%。

（2）非稅收入完成387萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算22,169萬元的1.7%，比上年930萬元減收543萬元，下降58.4%。

2.政府性基金收入。2025年1月，全縣政府性基金收入完成325萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算37,000萬元的0.9%，比上年933萬元減收608萬元，下降65.2%。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。2025年1月，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算80萬元的0%，與上年無變化。

（二）支出完成情況

1.一般公共預(yù)算支出。2025年1月，全縣一般公共預(yù)算支出完成20,455萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算210,096萬元的9.7%，比上年16,460萬元增支3,995萬元，增長(zhǎng)24.3%，其中：一般公共服務(wù)支出2,035萬元，比上年1,622萬元增支413萬元，增長(zhǎng)25.5%；公共安全支出670萬元，比上年629萬元增支41萬元，增長(zhǎng)6.5%；教育支出3,508萬元，比上年3,737萬元減支229萬元，下降6.1%；科學(xué)技術(shù)支出18萬元，比上年22萬元減支4元，下降18.2%；文化旅游體育與傳媒支出144萬元，比上年160萬元減支16萬元，下降10%；社會(huì)保障和就業(yè)支出2,803萬元，比上年4,056萬元減支1,253萬元，下降30.9%；衛(wèi)生健康支出1,427萬元，比上年1,192萬元增支235萬元，增長(zhǎng)19.7%；節(jié)能環(huán)保支出0萬元，與上年無變化；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出411萬元，比上年143萬元增支268萬元，增長(zhǎng)187.4%；農(nóng)林水事務(wù)支出1,092萬元，比上年1,220萬元減支128萬元，下降10.5%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金0萬元，比上年44萬元減支44萬元，下降100%。

2.政府性基金支出。2025年1月，全縣政府性基金支出4,872萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算53,357萬元的9.1%，比上年0萬元增支4,872萬元，增長(zhǎng)100%。

3.債務(wù)還本支出。2025年1月，全縣債務(wù)還本支出0萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算27,216萬元的0%，與上年無變化。

4.國有資本經(jīng)營支出。2025年1月，全縣國有資本經(jīng)營支出0萬元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算18萬元的0%，與上年無變化。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2025年1月，稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入1,839萬元，完成全年預(yù)算43,769萬元的4.2%，比上年2,474萬元減收635萬元，下降25.7%；財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入173萬元，完成全年預(yù)算9,139萬元的1.9%，比上年435萬元減收262萬元，下降60.2%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)不及預(yù)期，結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為確保四季度“大收官”，政府高位協(xié)調(diào)稅收收入，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織稅收、非稅收入入庫，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。2025年1月，一般公共預(yù)算收入2,012萬元,比上年同期2,909萬元減收897萬元，下降30.8%，其中：稅收收入完成1,625萬元，比上年同期1,979萬元減收354萬元，下降17.9%，主要是風(fēng)力發(fā)電增值稅退稅247萬元、資源綜合利用增值稅退稅30萬元、耕地占用稅退稅337萬元；非稅收入完成387萬元，比上年同期930萬元減收543萬元，下降58.4%，下降較大的是國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入較上年凈減收515萬元。

2025年1月，全縣一般公共預(yù)算收入完成2,012萬元，完成全年預(yù)算的3.8%，比全州完成預(yù)算數(shù)8.2%低4.4個(gè)百分點(diǎn)。比上年2,909萬元減收897萬元，下降30.8%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時(shí)進(jìn)度看，比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度9.1%低5.3個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第9位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比19.2%，但全年距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大，需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出略有增長(zhǎng)，“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”特點(diǎn)顯著

2025年1月，全縣一般公共預(yù)算支出完成20,455萬元，比上年16,460萬元增支3,995萬元，增長(zhǎng)24.3%，增幅居全州十縣（市）第4位，完成全年預(yù)算的9.7%，比全州完成預(yù)算數(shù)9.5%高0.2個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看，比縣（市）級(jí)序時(shí)進(jìn)度10.3%低0.6個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第6位。用于保障和改善民生支出10,406萬元，占一般公共預(yù)算支出的50.9%。

影響支出的主要因素：一是提前發(fā)放預(yù)算單位1-2月份工資及1月份事業(yè)單位30%獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效。二是注資國有企業(yè)5,800萬元。三是及時(shí)撥付民生資金。

（三）政府性基金收支矛盾突出，收入來源單一

2025年1月，全縣政府性基金預(yù)算收入完成325萬元(其中專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入0萬元)，比上年933萬元減收608萬元，下降65.2%，下降的主要是專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入較上年減收462萬元，主要是專項(xiàng)債券利息收入凈減收462萬元。

2025年1月，全縣政府性基金支出4,872萬元，完成全年預(yù)算53,357萬元的9.1%，比上年0萬元增支4,872萬元，增長(zhǎng)100%，增長(zhǎng)的主要是：一是其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出凈增支3,129萬元。二是撥付上級(jí)專款凈增支314萬元。三是地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息較上年凈增支1,429萬元。

四、下步工作計(jì)劃

（一）加強(qiáng)財(cái)政征管力度，全力組織財(cái)政收入。加強(qiáng)稅收征管部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，分解任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，入時(shí)入庫。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通，爭(zhēng)取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財(cái)政收入質(zhì)量。

（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度。加強(qiáng)財(cái)政上下之間、內(nèi)部之間及財(cái)政與部門之間的溝通銜接，不斷加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付，督促項(xiàng)目主管部門加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，盡早形成實(shí)物工作量，最大發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障。嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求，不斷規(guī)范和壓減一般性、非剛性支出，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線，積極做好重大決策部署和重點(diǎn)工作任務(wù)的資金保障。三是要持續(xù)做好轉(zhuǎn)移支付資金管理等工作。持續(xù)加強(qiáng)專移支付資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快資金下達(dá)速度，強(qiáng)化資金監(jiān)測(cè)調(diào)度，進(jìn)一步落實(shí)好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，保障財(cái)政資金直達(dá)基層，直接惠企利民。

（三）加強(qiáng)分析研判，實(shí)現(xiàn)一季度“開門紅”。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成2025年一季度“開門紅”收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實(shí)開展財(cái)會(huì)監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量完成2024年財(cái)政決算工作，奮力開創(chuàng)牟定財(cái)政工作新局面。

牟定縣財(cái)政局

2025年2月17日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常0878-5211672）