一、財政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2023年1-6月一般公共預(yù)算收入26,886萬元, 為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算46,908萬元的57.3%，比上年同期25,219萬元增收1,647萬元，增長6.5%。其中：稅收收入完成14,260萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算32,972萬元的43.3%，比上年同期13,405萬元增收855萬元，增長6.4%，非稅收入完成12,606萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算13,936萬元的90.5%，比上年同期11,814萬元增收792萬元，增長6.7%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2023年1-6月政府性基金收入完成1,920萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算15,653萬元的12.3%，比上年同期4,528萬元減收2,608萬元，下降57.6%。

（二）支出方面

1．一般公共預(yù)算支出情況：2023年1-6月一般公共預(yù)算支出完成126,372萬元,為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算206,386萬元的61.2%，比上年同期124,748萬元增支1,624萬元，增長1.3%，其中：一般公共服務(wù)支出7,623萬元，比上年同期13,836萬元減支6,213萬元，下降44.9%；公共安全支出3,525萬元，比上年同期3,630萬元減支105萬元，下降2.9%；教育支出17,471萬元，比上年同期15,343萬元增支2,128萬元，增長13.9%；科學(xué)技術(shù)支出164萬元，比上年同期108萬元增支56元，增長51.9%；文化旅游體育與傳媒支出1,042萬元，比上年同期888萬元增支154萬元，增長17.3%；社會保障和就業(yè)支出20,221萬元，比上年同期19,535萬元增支686萬元，增長3.5%；衛(wèi)生健康支出10,971萬元，比上年同期22,203萬元減支11,232萬元，下降50.6%；節(jié)能環(huán)保7,900萬元，比上年同期420萬元增支7,480萬元，增長1781%，增長的主要原因是及時撥付上級專項污染防治資金7,734萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6,681萬元，比上年同期4,084萬元增支2,597萬元，增長63.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出32,292萬元，比上年同期21,472萬元增支10,820萬元，增長50.4%,（其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金8,591萬元，，比上年同期7,715萬元增支876萬元，增長11.4%）。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-6月基金支出69,055萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算17,084萬元的404.2%，比上年同期5,453萬元增支63,602萬元，增長1,166.4%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-6月債務(wù)還本支出8,130萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算13,791萬元的59%，比上年同期2,400萬元增支5,730萬元，增長238.8%。

二、財政收入分部門完成情況

2023年1-6月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入16,420萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算40,542萬元的40.5%，比上年同期17,194萬元減支774萬元，下降4.5%。

財政部門完成一般公共預(yù)算收入10,446萬元，為縣人民代表大會批準全縣全年預(yù)算6,366萬元的164.1%，比上年同期8,025萬元增收2,421萬元，增長30.2%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預(yù)算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預(yù)算收入從數(shù)據(jù)上看，穩(wěn)定增長但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保二季度實現(xiàn)“雙過半”，財政稅務(wù)部門從嚴、從緊、從細早謀劃、早布置、早落實組織收入工作，進一步壓實責(zé)任，千方百計挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-6月一般公共預(yù)算收入26,866萬元，比上年同期25,219萬元增收1,647萬元，增長6.5%。增長的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,906萬元，土地增值稅去年同期凈增收1,765萬元，耕地占用稅去年同期凈減收2,762萬元。

1-6月一般公共預(yù)算收入完成26,866萬元，完成全縣全年預(yù)算的57.3%，比全州完成預(yù)算數(shù)56%高1.3個百分點。比上年同期25,219萬元增收1,647萬元，增長6.5%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時進度看比縣市級序時進度51.4%高5.9個百分點，序時進度居全州十縣（市）第4位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比46.9%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比略有增長：1-6月一般公共預(yù)算支出完成126,372萬元,比上年同期124,748萬元增支1,624萬元，增長1.3%，增幅居全州十縣（市）第5位，完成全縣全年預(yù)算的61.2%，比全州完成預(yù)算數(shù)54.8%高6.4個百分點。從序時進度看比縣市級序時進度54%高11.2個百分點，序時進度居全州十縣（市）第3位。用于保障和改善民生支出107,675萬元,占一般公共預(yù)算支出的85.2%，財政支出“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點顯著。

影響支出的因素一是前提前發(fā)放了預(yù)算單位7月份工資；二是及時撥付欠撥的專款；三是1-6月，收直達資金指標51,840萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金24,862萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金26,467萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金511萬元，截至6月30日，全縣直達資金支出 支出39,242萬元，資金支出率75.7%。

（三）政府性基金收支情況：

1-6月政府性基金預(yù)算收入完成1,318萬元(其中:專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入274萬元)，比上年同期4,091萬元減收2,773萬元，下降67.8%。大幅下降的主要原因是土地出讓價款收入凈減收3,532萬元。

1-6月政府性基金預(yù)算支出完成69,055萬元，比上年同期5,453萬元增支63,602萬元，增長1,166.4%。大幅增長的主要原因是第一批專項債務(wù)凈增支66,700萬元。

四、下步工作計劃

今年以來，財政部門認真貫徹落實黨的二十大精神及中央和省、州政府的工作要求，加力提效實施積極的財政政策,全力加快收入支出進度，順利完成二季度“雙過半”目標任。下半年工作中，我們要緊緊圍繞縣委、縣人民政府的目標，堅定信心不動搖，積極謀劃，主動擔(dān)當作為，確保各項重點決策部署落實到位，積極應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，保障財政收支平穩(wěn)運行，推動全縣經(jīng)濟發(fā)展。一是加強財政征管力度，全力組織收入。加強稅收征管部門協(xié)調(diào)配合，分解任務(wù)，落實責(zé)任，依法依規(guī)強化稅收征管。加強財源建設(shè)，強化對重點稅源的監(jiān)測分析，切實做到應(yīng)收盡收，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。積極向上級匯報溝通，爭取政策和資金支持。加大存量資金盤活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財政收入質(zhì)量；二是繼續(xù)加快支出進度，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理。繼續(xù)加快支出進度，加快指標下達和資金撥付工作，壓實預(yù)算單位執(zhí)行主體責(zé)任。密切監(jiān)控重點領(lǐng)域和重大項目資金執(zhí)行情況，切實壓縮一般性支出，堅持把兜牢“三保”放在財政支出的最優(yōu)先位置，及時足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會保障補助，全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；三是加強分析研判，防范化解風(fēng)險。強化財政收支運行監(jiān)測分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對、確保財政收支平穩(wěn)運行，全力完成全年預(yù)算收支目標。進一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實開展財會監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅決防范化解財政風(fēng)險。

牟定縣財政局

2023年6月30日

（聯(lián)系人及電話：李會芳0878-511672）